茄子按年产茄子吨，其在当地平均销售价按元公斤。瓜类菜按年产瓜类蔬菜吨，其在当地平均销售价按元公斤计。④豆类菜按年产豆类蔬菜吨，其在当地平均售价按元公斤。早玉米按年产早玉米吨，其在当地平均售价按元公斤计。原料成本费用向各种植农户收购各类蔬菜收购价平均按元公斤计，年收购总量按吨计。各收购站距蔬菜整理加工厂平均运距为千米，按元吨千米计算运杂费。蔬菜整理加工费用按每吨成品蔬菜加工费元包括水电包装等费用。工资及福利拟按人均月工资及福利收入元计，年均为元人年。按总定员人计，平均每县为人。折旧摊销及修理费建构筑物及种植综合折旧率按计，设备综合折旧率按计，无形资产摊销按年计，递延资产摊销按年计。修理费按折旧额计。管理费包括技术指导培训等工作费用和产品销售费用，分别按年销售额和计。税金成品蔬菜销售应征纳增值税，其销项税按计，进项税额按计，城镇维护税和教育附加费税费率分别为和。所得税税率为。项目建设年限为年，但在建设第二年及以后各年将陆续有产品产出，其投产期年达产率分别为和，第年及以后年份，均按达产计。项目财务基准收益率按计，经济计算期按年含建设期计。盈余公积金按税后利润计提。产品销售收入测算经测算，该项目在正常生产期间年销售总收入为万元，其中辣椒收入万元，茄子收入万元，瓜类菜收入万元，豆类菜收入万元，早玉米收入万元。详见辅表。成本费用估算经测算，该项目在正常生产期间年销售总成本为万元，其中年经营成本为万元。成品蔬菜平均单位成本为元公斤。成本中，主要是收购蔬菜原料费用所占比例较大，约占总成本。详见辅表。税金估算经测算，该项目在正常生产期内可年创销售税金含附加税为万元，年创所得税金万元。项目年总可为国家及地方财政创各种税金收入万元。详见辅和基本表。项目盈利能力分析经测算，该项目在正常生产经营期内，年利润总额为万元，年税后净利润为万元。项目平均投资利润率为，平均投资利税率为，销售利润率为，成本利润率为。项目全部投资财务内部收益率所得税前，所得税后全部投资财务净现值所得税前万元，所得税后万元全部投资回收期，静态所得税前年，所得税后年。第二节农民收支状况分析按该项目平均每月每亩可收购无公害蔬菜公斤，每公斤蔬菜平均价格元公斤收购价计，每亩蔬菜收入平均可达元，扣除蔬菜种植过程所耗种子有机肥料无害农药提水灌溉和税费等费用支出共计约元左右，预计每亩无公害蔬菜种植年可获纯收入元左右。按户农户种植亩计，平均每户年可从无公害蔬菜种植中获纯收入元。预计该项目可使约万农户从中受益，总可获纯收入约万元。第三节财务评价结论由上述财务分析计算结果看，该项目全部投资财务内部收益率大于基准收益率水平，其财务净现值也大于零率影响计算结果列表如下敏感性分析表序号项目名称变动率财务内部收益率变化率基本方案销售收入变化经营成本变化建设投资变化敏感性分析表明，当各因素向项目不利方向变化时，其内部收益率仍大于基准收益率。此平。因此，提高农业科技水平，发展生态可持续农业和精品农业是农业根本出路。位于西南部，地处珠江上游，位于北纬和东经，全州国土总面积。属中亚热带湿润季风气候，热量丰富年平均气温左右，光照充足年平均日照时数，是全省光照最丰富地区之。很适合发展大棚设施农业栽培，尤其是反季节无公害蔬菜。省农业是典型喀斯特山区农业，农业可耕地资源十分有限且质量低下，当前农业生产水平偏低，农村经济普遍落后，农民收入水平低且增收困难很大。而造成这种局面主要原因很多，其中最主要是农村农业科技水平普遍低下。通过本项目实施，不仅可以使示范区农业生产和经营，建立在基础设施配套完善和先进农业生物技术应用基础上，而且采用适合当前经营运作要求经营管理模式，从而获得高产优质农产品和经营效果，而更重要可大大促进全省全州农村技术水平提高，使农业增效，农民增收。农村经济发展。省无公害优质蔬菜市场需求日趋紧俏，部分来源于省外。在这种情况下，需要对现有农业产业结构进行大幅度调整，其中反季节无公害蔬菜产业将是未来农业优势产业。属亚热带湿润季风气候，热量丰富，光照充足，反季节蔬菜生产在起步阶段，通过本项目实施可以为其相应新兴农业产业发展探索出成功路子。本项目将实行统规划，技术指导产品经营相对集中运行机制，进行专业化社会化生产，因此，农民既可以学到新农业科学技术，又可以学到些市场经济基本知识，从而提高农民基本素质，培养支掌握定农业实用技术和农业新技术农村科技队伍。是典型喀斯特山区，怎样在这样山区和当地气候条件实现农业产业化，建设现代化农业，还没有可借鉴范例。通过本项目实施和深化，可以为喀斯特山区农业探索出加速农业产业化和农业现代化路子。五项目技术依托单位基本情况省农业科学院该院是省唯多专业多学科综合性农业科研单位。现有在职研究人员人，其中，在职博士名在读博士生名，在职硕士生名，研究员名，副研究员和高级农艺师名，中级技术职务人员名。有水稻旱粮油料园艺土肥植保生技信息综合等个研究所，个工程技术研究中心，个高新技术成果有限责任公司正在从事研究专业多个。自改革开放以来，全院共承担了各种科研项目多项累计获科研成果多项。其中省部级二等奖以上重大科研成果项成果应用推广面积累计万亩以上，增产粮油果蔬约亿公斤，新增产值约亿元共发表出版科学论文论著多篇部共培训乡土农业科技人才多万人次帮助多万农民脱贫。第二节项目概况项目拟建地点县县。二建设规模与目标建设规模万亩其中，县万亩县万亩项目总体目标突出区域农业特色，发挥地方优势，促进农业产业结构优化升级，推动产业化进程，培育和发展特色农业，促进农业增效，农民增收，振兴区域经济，促进科技成果转化和应用，提高农业综合平，并有逐步扩大趋势。中国蔬菜生产与出口年份蔬菜播种面积千公顷蔬菜播种面积比重蔬菜产量亿吨蔬菜出口量万吨蔬菜出口值亿美元最终产品产量及售价辣椒按年产辣椒吨，其在当地平均销售价按元公斤计。外，敏感性分析可以看出其中变化最大是价格因素。因此，在项目建设中，应采取各种有力措施，来增加项目年综合收入，发挥该项目综合经济效益。社会效益评价该项目为资源加工型，各环节将新增城市就业岗位个，项目实施不仅能获得较好经济效益，对于实施农业产业结构调整，特别是中药材及有效天然植物大面积种植与栽培，促进了新型农业发展，能推动偏远贫困山区开发，增加就业机会等均有积极意义。对于促进地区资源优势转化为经济优势有重要意义，有利于库区移民安臵和脱贫致富。该项目实施将带动中药产业中药工业和中药农业发展，促进中药材生产向产地固定品质稳定绿色无公害方向发展，提高中药材质量，因此具有显著经济和社会效益。第二十章项目风险分析技术风险该项目所采用技术和生产工艺虽然在实验室经过了验证，有还成功地进行了中试实验，但是还是存在工艺放大后技术风险。因此，设计上应注意工艺技术和设备合理匹配，生产经营中应强化员工产品质量意识，加强制度建设，严格工艺操作规程，确保项目成功。市场风险该项目商品中药材饮片吨，对外销售商品中药材饮片约吨，云海药业年消耗吨。粗提物吨，台商划出了近个品种，总需求约吨，相对市场而言不足其不含配方颗粒在内。该项目纯化物吨，集团要求全部生产金丝桃素，并全部收购。但是鉴于企业发展需要，该公司只应求供给吨，其余吨金丝桃素用于供应欧美，以利创汇。另外吨其他纯化物只供应台商。综上所述，等共计吨，其中金丝桃素吨，其它吨。生产佛手醇佛手多糖杜仲醇杜仲胶绿原酸厚朴酚小茴香油脂白藜芦醇吨，其原料佛手杜仲厚朴小茴香虎杖在库区完全可以解决。生产金丝桃素吨，需要贯叶连翘吨。贯叶连翘含金丝桃素在，回收率在，长江流域贯叶连翘含金丝桃素在左右，目前公司已经掌握技术可以达到回收率，纯度可以达到。若生产吨贯叶连翘提取物金丝桃素含量以上按此计算，需要贯叶连翘吨，年产贯叶连翘约吨，所以要满足生产所需，可以在库区引导农民进行人工栽培，促进农民脱贫致富。也可以从长江黄河中下游各省份，以及新疆贵州等地购进。其余吨有效部位或有效成分来源于佛手杜仲小茴香淫羊藿等药材提取。燃料供应该项目所需燃料为天然气或燃煤，可由当地市场供应。公用工程水电在库区极为充足汽，为满足项目需要可新购气煤两用蒸汽锅炉解决。项目投入总资金及效益情况总投资万元，其中，固定资产投资万元含无形资产，流动资金万元。自有资本金万元，占项目总投资，产业基金补助万元，占项目总投资。该项目达产后，实现年销售收入万元年增值税及附加万元年利润总额万元年利税总额万元。投资回收期年投资利润率投资利税率内部收益率财务净现值万元。主要技术经济指标该项目技术经济综合指标详见表表项目主要技术经济指标表序号项目名称单位金额备注用地面积亩占地建筑面积平方米二总投资万元固定资产投资含无形资产万元铺底流动资金万元三资金来源万元业主自筹万元其中万元重庆市太瑞农业科技有限公司万元自有万元产业发展茄子按年产茄子吨，其在当地平均销售价按元公斤。瓜类菜按年产瓜类蔬菜吨，其在当地平均销售价按元公斤计。④豆类菜按年产豆类蔬菜吨，其在当地平均售价按元公斤。早玉米按年产早玉米吨，其在当地平均售价按元公斤计。原料成本费用向各种植农户收购各类蔬菜收购价平均按元公斤计，年收购总量按吨计。各收购站距蔬菜整理加工厂平均运距为千米，按元吨千米计算运杂费。蔬菜整理加工费用按每吨成品蔬菜加工费元包括水电包装等费用。工资及福利拟按人均月工资及福利收入元计，年均为元人年。按总定员人计，平均每县为人。折旧摊销及修理费建构筑物及种植综合折旧率按计，设备综合折旧率按计，无形资产摊销按年计，递延资产摊销按年计。修理费按折旧额计。管理费包括技术指导培训等工作费用和产品销售费用，分别按年销售额和计。税金成品蔬菜销售应征纳增值税，其销项税按计，进项税额按计，城镇维护税和教育附加费税费率分别为和。所得税税率为。项目建设年限为年，但在建设第二年及以后各年将陆续有产品产出，其投产期年达产率分别为和，第年及以后年份，均按达产计。项目财务基准收益率按计，经济计算期按年含建设期计。盈余公积金按税后利润计提。产品销售收入测算经测算，该项目在正常生产期间年销售总收入为万元，其中辣椒收入万元，茄子收入万元，瓜类菜收入万元，豆类菜收入万元，早玉米收入万元。详见辅表。成本费用估算经测算，该项目在正常生产期间年销售总成本为万元，其中年经营成本为万元。成品蔬菜平均单位成本为元公斤。成本中，主要是收购蔬菜原料费用所占比例较大，约占总成本。详见辅表。税金估算经测算，该项目在正常生产期内可年创销售税金含附加税为万元，年创所得税金万元。项目年总可为国家及地方财政创各种税金收入万元。详见辅和基本表。项目盈利能力分析经测算，该项目在正常生产经营期内，年利润总额为万元，年税后净利润为万元。项目平均投资利润率为，平均投资利税率为，销售利润率为，成本利润率为。项目全部投资财务内部收益率所得税前，所得税后全部投资财务净现值所得税前万元，所得税后万元全部投资回收期，静态所得税前年，所得税后年。第二节农民收支状况分析按该项目平均每月每亩可收购无公害蔬菜公斤，每公斤蔬菜平均价格元公斤收购价计，每亩蔬菜收入平均可达元，扣除蔬菜种植过程所耗种子有机肥料无害农药提水灌溉和税费等费用支出共计约元左右，预计每亩无公害蔬菜种植年可获纯收入元左右。按户农户种植亩计，平均每户年可从无公害蔬菜种植中获纯收入元。预计该项目可使约万农户从中受益，总可获纯收入约万元。第三节财务评价结论由上述财务分析计算结果看，该项目全部投资财务内部收益率大于基准收益率水平，其财务净现值也大于零率影响计算结果列表如下敏感性分析表序号项目名称变动率财务内部收益率变化率基本方案销售收入变化经营成本变化建设投资变化敏感性分析表明，当各因素向项目不利方向变化时，其内部收益率仍大于基准收益率。此