营经济上缴税金完成 亿元，占到同期全市财政总收入的。数据显示，市中 小企业和民营经济的数量和经济总量，以及对财政的贡献率都已 迅速跃升，占到市国民经济总量的半壁江山，同时也成为 吸纳社会就业人员的主要途径，成为促进民生改善和推进社会各 项事业发展的重要支柱。然而，目前市中小企业仍然面临重 重困难，而融资难仍是最大的难题。 月日，市人大对中小企业和民营经济发展情况进行了 视察调研。视察报告指出了融资难难在哪儿。首先，商业银 行门槛仍然相对过高，融资条件仍然比较苛刻，对中小企业惜贷第页共页 明显。第二是担保难，多数担保机构对小微型企业融资需求和贷 款额度不大的企业不屑顾。民营担保机构至今得不到政府担保 风险补偿金的支持，实力小，品种少，抗风险能力弱，担保额度 小，难以满足需求。三是多数中小企业和民营经济仍然存在家族 式决策粗放型经营低水平管理信誉度较低等问题，抵押物 质押物相对缺乏，融资条件差。 此外，土地供应缺乏人才流失严重结构性矛盾突出，以 及优惠政策不到位审批环节繁杂等发展环境方面的问题也影响 中小企业健康发展。 三设立小额贷款公司的必要性 由于现在社会信用体系不健全，中小企业信用评价难以操 作，致使不少技术过关，产品市场潜力大科技含量高市场前 景就业容量大，短期内就可生产较大经济效益甚至成为经济发 展支柱的企业因受资金不足的困扰，无法迅速做大做强。民间金 融信用企业数量大，银行贷款很难取得，信用社担保贷款的放大 倍数不高，利息上浮后中小企业的贷款成本高担保公司业务范 围有限，不能满足企业的需求缺少资信评级机构，担保机构的 资信得不到确认和公正担保确认过程繁琐时间长时效差等 诸多问题，致使中小企业贷款难，信用担保业务发展滞后，增加 了商业性金融机构的放贷风险，影响了中小企业社会信用度的提 升和金融资本的汇集，对引导产业发展调整产业结构支持和 推动地方经济的发展产生了诸多不利因素。第页共页 中小企业资金紧张贷款难。中小企业融资难主要存在五个 方面的原因是各大商业银行为防范金融风险，在实施大城 市大企业大项目的战略前提下，审批贷款手续严格，贷款 条件更加规范二是不少中小企业财务制度不健全，测定风险指 标困难，无法取得贷款三是因无法落实担保机构而被拒贷比 例高达四是多层次，多元化融资市场尚未形成五是部分 中小企业贷款不良率相对较高，而银行信贷政策严信贷门槛较 高。而为数众多的中小企业又是经济发展的主力军，在创造国内 生产总值税收和创造城镇就业岗位等方面，做出了积极贡献。 但很多中小企业都面临融资的困难，而不能正常发展。 目前，我市家民营企业及个体工商户调查表明许多中小企 业感到生产资金不足，其中有大部分企业感到融资比两年前更加 困难。剩余较小企业及个物未来发展状 态不明确难把握而出现引发损失产生的可能性。信用贷款行业 主要存在下列风险是信用风险，或称呆账风险，这是信用贷 款机构所面临的最重要的，也是最直接的风险二是抵押物和质 押物风险以及第三方信用风险，即企业在提供信用担保抵押物 质押物时，设臵不合理，或者第三方担保人选择不当，在债务方 不能履行债务通过法律程序执行抵押物质押物或要求担保人 履行担保义务时，不能足额补偿代偿额所造成损失的风险三 是流动性风险，是指信用贷款机构发生不良贷款时，因没有足够 的流动资金来满足造成的信用支付风险四是可持续发展风 险，我国信用贷款主要业务品种还是风险程度最大的信用担保形 式贷款，小额贷款机构面对的是很多制度不健全的中小企业处于 不利局面，业务拓展极其困难，只靠有限的信贷资金利息收入很 难弥补可能发生的不良及呆账资产，就更谈不上养人和发展了。 小额贷款公司风险主要是贷款风险。贷款风险主要是由贷款 机构自身借款企业和信用担保方面因素综合作用而产生和成长 的。在贷款公司方面，有客观原因，也有主观原因。客观原因， 主要是非公有制信用体系建设处于萌芽状态风险补偿机构不健 全信用评估标准难统保险公司不愿保险等等。在主观方面， 主要有缺乏对风险进行专业经营管理的人才队伍机构内部审 批制度不健全不完善内设机构缺乏制衡机制存在人情贷款现第页共页 象存在贷款人的道德风险等等。贷款公司风险生长的外部因素， 主要包括经济体制宏观政策市场供求借款人经营管理状况 及社会信用状况等因素。贷款公司风险生长内部因素，主要包括 贷款政策贷款方式贷前调查贷时审查贷后检查激励与 约束机制等因素。在贷款企业方面，主要存在市场风险财务风 险政策风险技术风险道德风险自然风险等等。 因此，必须通过自己审慎的风险评判而认识风险，加强对信用风 险的经营和管理，并以其专长来经营控制风险。防范小额贷款 风险，核心环节关键在于最大限度地排除或减少外部因素和内部 因素对小额贷款风险的综合作用助长作用，使小额贷款风险的 生长产生断路。 控制和防范风险措施 在经营活动中，效益是核心目标，发展是基础目标，安全是 前提目标，效益是发展和安全的出发点和归宿点，离开了效益， 再快即发展和最大的安全也毫无意义发展是效益最大化的基 础，没有发展，也就谈不上效益的最大化安全是发展和效益的 约束性条件，只有安全经营，才能确保发展的可持续运行和效益 的可持续扩大，我公司拟采取的控制和防范措施 加强项目评估严把审核关。 贷款前期可行性论证必须严密，采用信用分析法原则个 人品质经营条件抵押担保能力资本实力，强化对贷款 风险的全面调查系统分析仔细研究专家论证科学评估。 首先，依靠自身拥有的专业人才技术与经验，提高自身的信用 调查和分析能力，加强对担保风险的有效识别与控制能力。第二，第页共页 借助外部专家力量，如探索与专业信用服务机构共同组建具有高 级专业水平的企业信用评级机构，通过信用评级建立企业信用档 案，聘请注册会计师项目管理专家投融资分析师等，对贷款 项目进行专家论证科学评估，并使项目审批公证透明亏努力 把由于信息不对称造成的损失减至最低程度。由于申请贷款的企 业主要是中小企业，其财务管理规范性较低，因此应重点关注其 财务信息的真实性存在的法律风险并对其未来的现金流量进行 科学的预测第三，完善企业信用等级评定办法。是将现金流 量分析引入企业信用等级评定办法二是提高定量指标权重，降 低定性指标权重三是提高担保贷款偿还能力相关指标和信用性 指标权重，减低其他指标权重四是适当降低规模性指标权重， 提高其他指标权重五是用以评定信用等级的数据必须是经过了 审计部门审计核实的报表六是全面分析系统研究企业贷款时 的金融财政产业等政策变化趋势社会环境变化之可能 性企业市场技术变化的可能性和方向幅度企业信用等级等 等四，要建立健全分级审核审批制度及项目审批责任到人的 激励约束机制建立健全项目经理部门负责人公司副职分别 评审制度。贷款审批实行连环式审批制度，实行分工审批负 责制拟建信贷审批委员会，设立主任委员偿还性审查委员 合法合规性审查委员计划财务性审查委员。偿还性审查委员负 责审查款偿还能力，论证贷款偿还力是否充足，因该方面主观审 查失误而造成贷款风险损失由该委员负责合法合规性审查委员 负责贷款的合法合规性，因这方面审查失误而造成的贷款风险损 失由该委员负责计划财务性审查委员负责审查贷款的效益性 第章总论 项目提要 拟设立公司名称市小额贷款有限公司 二注册资本万元拟 三公司住所 四经营范围办理各项贷款办理票据贴现办理资产 转让及经批准的其他业务。 二编制范围与依据 编制范围 通过对相关背景设立方案市场分析财务预测以及对 风险管理的全面分析，我们对在市设立小额贷款公司的可行 性进行综合评价。 二编制依据 关于小额贷款公司试点的指导意见银监发„‟ 号 山西省市人民政府关于印发市小额贷款公司管理 办法试行的通知 核准通过，归档资料。 未经允许，请勿外传,第页共页 其他相关文件。 第二章设立公司的必要性和可行性分析 相关政策背景 近年来，为落实中共中央国务院有关金融发展的战略部署， 支持农村经济发展，针对农村地区银行业金融机构网点覆盖率 低金融供给不足竞争不充分等现状，中国人民银行中国银 监会出台了若干加快农村金融机构发展的政策和措施。 年，银监会下发了关于调整放宽农村地区银行业金融 机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见下称 意见。意见提出按照商业可持续原则，适度调整和放宽 农村地区银行业金融机构准入政策，降低准入门槛，强化监管约 束，加大政策支持，促进农村地区形成投资多元种类多样覆 盖全面治理灵活服务高效的银行业金融服务体系，以更好地 改进和加强农村金融服务，支持社会主义新农村建设。其后银监 会还下发了系列配套文件，并确定内蒙古四川青海甘肃 吉林湖北省区农村地区作为首批试点地区。小额贷款公司由 此应运而生。 年，为全面落实科学发展观，有效配臵金融资源，引导第页共页 资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业 农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设，银监会人民 银行下发了关于小额贷款公司试点的指导意见，进步明确 了小额贷款公司的发展政策。 二市经济金融发展情况 年，市私营企业继续保持平稳快速发展。私营企业 的户数注册资金投资者雇工人数均呈现增长趋势，产业结 构进步完善，私营企业的健康发