产能力为年产大蒜精油吨年，大蒜多糖吨年。第六到十年为第二 阶段，第二阶段通过招标取得风险投资金万元，每年以经净利润的作 为日投资报酬。实现再投资固定资产万元，安装期为年，第五年开安装， 第六年投入生产实现年产吨大蒜精油，年产大蒜多糖吨的生产能力。 十投资估算及资金筹措 第阶段投资估算 项目总投资合计万元投资估算 项目金额 全套生产设购入资金元 安装费用元 固定资产投资合计元 租用平方米厂房租金年元 租用平方米办公区元 年租金合计元 流动资金元 项目建计算其为年，其中建设期年，经营期九年。项目固定资产预计净 残值为元按直线法计提折旧，每年折旧额为元。租用厂房和办公 区，租金每年年末支付次。预计需雇佣名员工两名管理人员。 预计前五年大蒜原材料价格成稳定上升趋势，平均每年上涨元公斤。 生产吨蒜精油和吨大蒜多糖可消耗吨鲜蒜，市场售大蒜精油价高达 元公斤，大蒜多糖市场价万元吨。为吸引购货商来我购货，特 采取低价销售以增强竞争，提高应收帐款比例，增加销售费用投入。销售价定为 大蒜精油元公斤，大蒜多糖万元吨。每年预留生产领用原材料的， 以备用。其中原材料的为蒜皮为蒜渣，分别以元公斤和元 公斤销售给饲料厂。 第二年 产值预算 生产吨蒜精油和吨大蒜多糖，可消耗吨鲜蒜。 成本费用预算 原材料成本预算元 员工工资预算元 包装费用预算元公斤万元 管理费用预算元 销售费用预算万元 水电费预算公斤元元 维修费用预算折旧费用的万元 折旧费预算万元 其他费用销售收入万元 租金元 销售收入预算 预计第年可销售大蒜精油公斤，大蒜多糖吨 蒜精油元 蒜多糖元 蒜皮元 蒜渣元 合计元，其中应收账款元 第三年 应收账款，应付帐款，水电费，管理费用，销售费用，维修费用，包装费用 其他费用属于敏感项目，与销售收入同向变动利用销售收入百分比法估算以后三 年的相关数据。 销售百分比 应收账款销售百分比 应付账款销售百分比 水电费用销售百分比 包装费用销售百分比 维修费用销售百分比 销售费用销售百分比 管理费用销售百分比 其他费用销售百分比 产值预算 生产吨蒜精油和吨大蒜多糖，可消耗吨鲜蒜。 销售量估算公斤大蒜精油，吨大蒜多糖 销售收入估算 蒜精油元 蒜多糖元 蒜皮元 蒜渣元 合计元 成本费用预算 原材料成本预算元 员工工资预算元 包装费用预算元 管理费用预算元 销售费用预算元增加元促进销售 水电费预算元 维修费用预算元 其他费用元 折旧费预算元 租金元 应收应付账款估算 应收账款元 应付账款元 前四年利润表，现金流量表，和利润表估算如下 利润及利润分配表元 项目年年年年 ,营业收入 减营业务成本 销售费用 管理费用 二,利润总额 减所得税 净利润 提取法定盈余公积金 现金流量估算表元 序号项目年年年年 现金流入 现金销售收入 其他流入应收账款 现金流出 经营成本 其他流出应付帐款 所得税 净现金流 资产负债表元 序号年年年年 资产 流动资产总额 应收账款 存货 现金 固定资产净值 负债及所有者权益 流动负债总额 应付账款 所有者权益 资本金 累计盈余公积 累计未分配利润 第二阶段通过再投资项目估算表 项目总投资合计万元投资估算元 项目金额 大蒜精油生产线元 安装费用元 大蒜多糖生产线元 安装费元 合计元 项目第五年开始安装。安装期年，第六年投入生产。预计固定资产残值 万元，按直线法计提折旧，年折旧费用万元。每年可生产吨蒜精油和 吨大蒜多糖。 通过前五年经营，销售渠道已基本完善，有了稳定的供货商，市场占有率不 断提高，且从成本费用不断上涨。为了提高产品利润率，决定提高大蒜精油价格 为元公斤，提高大蒜多糖价格为万元吨，同时调整应收账款，和应付 账款政策，预计应收账款保持为销售收入的，应付账款调整为销售收入的 ，将销售收入稳定于万元。其他项目与前四年相同，按销售百分比预测。 第六年 产值预算 生产吨蒜精油和吨大蒜多糖，可消耗吨鲜蒜预计后五年原材料每 年涨元。 销售量估算 公斤大蒜精油，吨大蒜多糖 销售收入估算 蒜精油元 蒜多糖元 蒜皮元 蒜渣元 合计元 成本费用预算 库存原材料吨 需购入原材料吨 原材料成本预算元 员工工资预算元 包装费用预算元 管理费用预算元 销售费用预算元 水电费预算元 维修费用预算元 其他费用元 折旧费预算元 租金元 成本费用合计元 应收应付账款估算 应收账款元 应付账款元 前四年利润表，现金流量表，和利润表估算如下 第七年 产值预算 生产吨蒜精油和吨大蒜多糖 销售量估算 公斤大蒜精油，吨大蒜多糖 销售收入估算 蒜精油元 蒜多糖元 蒜皮元 蒜渣元 合计元 成本费用预算 原材料成本预算元 员工工资预算元 包装费用预算元 管理费用预算元 销售费用预算元 水电费预算元 维修费用预算元 其他费用元 折旧费预算元 租金元 成本费用合计元 应收应付账款估算 应收账款元 应付账款元 第八年 产值预算 生产吨蒜精油和吨大蒜多糖 销售量估算 公斤大蒜精油，吨大蒜多糖 销售收入估算 蒜精油元 蒜多糖元 蒜皮元 蒜渣元 合计元 成本费用预算 原材料成本预算元 员工工资预算元 包装费用预算元 管理费用预算元 销售费用预算元 水电费预算元 维修费用预算元 其他费用元 折旧费预算元 租金元 成本费用合计元 应收应付账款估算 应收账款元 应付账款元 第九年 产值预算 生产吨蒜精油和吨大蒜多糖 销售量估算 公斤大蒜精油，吨大蒜多糖 销售收入估算 蒜精油元 蒜多糖元 蒜皮元 蒜渣元 合计元 成本费用预算 原材料成本预算元 员工工资预算元 包装费用预算元 管理费用预算元 销售费用预算元 水电费预算元 维修费用预算元 其他费用元 折旧费预算元 租金元 成本费用合计元 应收应付账款估算 应收账款元 应付账款元 第十年 产值预算 生产吨蒜精油和吨大蒜多糖 销售量估算 公斤大蒜精油，吨大蒜多糖 销售收入估算 蒜精油元 蒜多糖元 蒜皮元 蒜渣元 合计元 成本费用预算 原材料成本预算元 员工工资预算元 包装费用预算元 管理费用预算元 销售费用预算元 水电费预算元 维修费用预算元 其他费用元 折旧费预算元 租金元 成本费用合计元 应收应付账款估算 应收账款元 应付账款元 后年利润表，现金流量表，和利润表估算如下 利润及利润分配表元 项目年年年年年 ,营业收入 减营业务成本 销售费用 管理费用 二,利润总额 减所得税 净利润 提取法定盈余公积金 分配利润风头 未分配利润 现金流量估算表元 序 号 项目年年年年年 现金流入 现金销售收入 其他流入应收账款 固定资产残值 现金流出 经营成本 其他流出应付帐款 所得税 净现金流 资产负债表元 序号年年年年年 资产 流动资产总额 应收账款 存货 现金 固定资产净值 负债所有者权益 流动负债总额 应付账款 所有者权益 资本金 累计盈余公积 累计未分配利润 十效益分析及评价 项目计算期现金净流量表 现金流量估算表元 项目建设期年年年年 净现金流 固定资产投资 流动资金营运资金垫支 现金流量估算表元 项目年年年年年 净现金流 投资回收期计算 年份 投资额 项目净现金流 累计净现金流 项目净现金流现值 累计净现金流现值 年份 投资额 项目净现金流 累计净现金流 项目净现金流现值 累计净现金流现值 静态投资回收期年 动态投资回收期年 在项目计算期内收回投资金额，项目可行。 以为折现率计算投资净现值 净现值计算 式中现金流入，现金流出，第年净现金流量，基准收 益率 净现值大于，项目可行 十二结论与建议 综合评价 安丘市大蒜深加工项目两个阶段总投资万元，其中固定资产投资 万元，铺底流动资金万元，项目建成后，企业年产值可达千万元，创税上 百万元，企业利润达上百万元，静态投资回收期年，动态投资回收期可增 加当地就业人，项目可行，经济效益显箸，该项目属农产品加工型项目，运 用的技术主要是碎化烘干粉碎提纯工艺等，对环境不会产生污染。同时， 项目能有效带动当地大蒜种植业的发展，增加农民收入，按当地农户种植大蒜 亩，产量吨计算，农民年大蒜收入可达四百万元，因此，该项目 的综合效益明显。 建议 要抓紧制定投资优惠政策，努力筹集社会资金，使项目尽快建成投产，发 挥效益二是根据市场需求，可兼顾开发大蒜调味食品大蒜加工下游产品开发 如回怍的大蒜渣可开发饲料产品，增加企业效益三是注重产品质量包装和宣 传，发挥产地生态型环境优势，树立优势品牌，提升产品竟争实力四是依靠科 技，引导农民科学和规范化种植，保证原料品质，实施产业化经营，促进当地特 色产业的长足发展。五是根据产品市场原料种植规模的发展状况，逐步扩大企 业建设和生产规模，形成大型农产品加工龙头企业。 概述 安丘市是大蒜生产大区。目前安丘市的大蒜产量占潍坊市总产量的以 上。，当地大蒜深加工有多种。据调查，近几年国内外市场急需大蒜深加工 产品，对于蒜多糖，算精油等产品，不但需求数量连年增长，而且价格也呈上升 之势。 国际市场