急需在保 险市场结构上，按国际惯例建立和发展专业性保险中介机构保 险代理公司和保险经纪人公司保险精算师公司。 专业保险代理公司即是保险人和被保险人的桥梁和纽带，为保 险人拓宽渠道，提供源源不断的稳定的保险业务，又能在规定的范 围内，维护被保险人的合法权益，为社会经济效益提供强有力的风 险保障机制。也解决了投保人或被保险人专业知识缺乏的问题，最 大限度的帮助客户获得最适合自身需要的保险产品。同时也使保险 经营者从繁重的展业检验等工作中能脱出来，集中精力致力于市 场调研险种开发偿付能力管理保险资金运用以及信息传递 系统运转高效的管理制度建设等方面同时，对于保险公司来说， 保险中介还具有社会展业面广服务质量高业务费用低管理方便等优点，因此可以极大地降低保险企业经营成本和管理成本，有 利于提高保险企业的竞争力而且，保险中介机构与社会有着广泛 的联系，对保险需求产品评价理赔服务等方面的信息反映及 时，有助于保险企业及时了解市场供需情况，调整和改进自己的经 营策略，也有利于促进和规范保险市场的竞争秩序。国外最具权威 的英国保险市场，约有的保险业务是专业代理公司提供，最大 的美国保险市场，约的保险业务是保险中介公司促成，而我国 保险业务仅有不足四成的业务是由保险中介公司促成的。由此看 来，我国保险市场的发展潜力是十分巨大的。同时规范的发展和完 善保险中介市场，为杜绝投保企业及保险机构在行使业务中的违法 违纪行为杜绝保险中介人及非规范性保险中介机构保险中介业务 经营收入的透漏税款现象。因此，在市场经济条件下，在全球市场 体化的大趋势下，建立和发展保险中介产业对保险业保持可持续 发展具有着重大的历史意义。 国内市场调查分析 相对于保险产业，我国的保险中介产业还比较滞后。目前，全 国各类保险中介服务网点近万余家，其中大部分为兼业代理机 构。各类保险中介从业人员不足百万，平均每人中仅有名从 业人员。面对拥有亿人口及经济迅猛发展的保险资源，现有的保 险产业及中介机构已有些力不从心。年全国保费综合收入仅为 亿元，年全国财产保险保费收入已达亿元年全 国财产保险保费收入达亿，保险金额亿元其中 以上的业务来自保险中介机构和个人代理人。年寿险公司保 费收入亿元年寿险公司保费收入近亿元，保险金额亿元其中以上的业务来自个人营销员。年全国 保费综合收入为亿元，平均增长。保险公司也由改革 开放之初的家发展到目前的家，中外合资保险公司家，外资 保险分公司家。另外家中外合资保险公司家外资保险分公 司正在筹建，目前各类专业保险中介机构家，此外，有个国家 和地区保险机构在中国设立了家代表处。截止年底全国保 险系统机构总数为个职工总数万人。我国保险市场已初 步形成以国有保险公司为主体，中外资保险公司并存，多家保险公 司竞争发展的新格局。 陕西省市场调查分析 就陕西而言，年各险种保费合计收入万，但至 各险种保费合计收入万元，至年底各类保费收入 增至亿元，尽西安市各类保费收入已达亿元左右。陕西省人口 万人，作为省会城市的西安市也已达万人，全省在册企业 总数已达万余家，机动车辆总数已逾万辆。但目前全省寿险 密度不足元人，而发达国家的寿险密度已达美元人， 面对如此广阔的保险市场和快速发展的趋势，保险中介机构在协调 同保险产业的关系，合理配置保险中介资源，调整保险中介产业结 构，促进产业竞争，建立和完善保险业发展的产业组织制度等方面 将起到不可替代的作用。 实施项目的优势和风险 实施项目的优势 各股东均是地区性知名企业，在社会上有较高的信誉度科学的经营理念 强大的高素质的营销队伍 适时的营销战略计划 社会展业面广 业务费用底。 实施项目的风险及防范措施 实施项目的市场风险的主要因素有非规范性竞争内部管理 失常境外机构的强烈冲击。 非规范性竞争 保险业非规范性的直销手段及向业务员客户直接支付回扣 费，并采用各种变通手段降低保费，随意提高佣金，大兴回扣风等 恶性竞争手段，必将造成专业保险无立足之地，唯有政府相关部门 加强监管力度方能得到正常发展。 内部管理失常 公司内部监督管理机制不健全，在财务管理方面，帐户设置 保险费的收取程序保险单据的管理展业人员的综合素质敬业 精神内部管理职能的松懈等，均可能造成对公司的毁灭性打击。 每周每月要召开各种层次的经理会议讨论和收集各种结果 过程并形成报告，重要收集整理这些周月报。加强管理，提高管理 人员的风险意识，对全体人员实行定期学习培训制度。 境外机构的强烈冲击我国加入以后，随着全球经济体化格局的建立，必将有总多 的境外保险机构保险代理机构进入我国，其先进科学合理 适应性强的运行机制，将会对我国保险业及保险代理业产生巨大 的历史性的挑战性的竞争压力。因此，我们要加强保险代理机 构的规模化及规范化均 人事费用以展业人员基本底薪元月人均。 利润情况 收入依据各年的计划投保量及逐年递增情况进行计算第年 公司营业收入为万元，营业税金为万元，利润总额为 万元第二年营业收入为万元，营业税金为万元， 利润总额为万元第三年营业收入为万元，营业税金 为万元，税前利润总额为万元。三年累计缴纳营 业税为万元，至第四年营业收入为万元，营业税金 至万元，税前利润总额已达万元。 财务评估 财务现金流量分析 通过逐年现金流量见附表分析，财务评价指标如下 财务内部收益率仅计算其前四年之经营期 财务净现值因该项目生命期极长，无法计算其经营期，故财 务净现值不确定。 财务平衡分析从财务平衡分析得知，正常年在计算期年内实际生命期 是无限的，企业除了收回全部投资以外，尚有赢余资金万 元。 盈利能力分析 设项目正式投入营运后，项目投资回收期为三年，远远低于社会 平均投资回收期，三年内资金平均利润率为，至第四年 即可利润翻番。属于高盈利项目。 财务敏感性分析 影响项目经济收益的主要因素有以下几项 代理公司的分支机构办事处未能如期建成。 保险代理市场的规范化程度未能达到预想程度，恶性竞争过 强。 当在各地市西安除外的办事处，未能如期建成或恶性竞争 过强时，三年内资金平均利润率仍可达到，投资回收期为 年，仍为高盈利项目。见附表经营态势分析预测表 二公司损益表二。注此时的各项投资仅局限于对 西安地区的总投资万元 项目风险性分析 目前，保险业市场的不规范性，保险业的直销手段的加大及向 业务员无论是否有展业资格直接支付回扣费，并采用各种变通 手段降低保费，随意提高佣金，大兴回扣风等恶性竞争手段，将会造成保险业的更加混乱局面，它必将造成专业保险代理公司无立足 之所，同时也将我国的保险市场推向了毁灭的边缘。 随着，我国保险产业及保险代理业的逐渐规范化，保险业及代 理业法律法规的不断完善，政府监督职能的加强。建立符合市场经 济发展规律的规范化经营的保险业市场及保险代理市场已是当务 之急，举目可视之势。加之随着我国加入，全球经济体化格 局的建立，必将彻底地改善和规范我国的保险代理市场。因此，投 资于保险代理市场，正是时机，且可以在国家全面规范和发展保险 代理市场之时，抢下先手，首先占领市场，以求得高额回报。 项目分析论证结论及建议 专业保险代理公司是籍由保险产品的推销保费代收及协助保 险公司进行损失的查戡和理赔，赚取佣金与代理费，且未承担报单 之任何风险其基本职能是供给职能，即最大限度地满足保险业的 发展需求，业务经营风险极小。 赢利能力分析表明，项目的各项盈利能力指标良好，联合保险 代理公司具有定程度的盈利能力。综上所述，本投资项目是可行 的，经济效益是合理的，也是客观的。 经营态势分析预测表 单位人民币万元 险种 年 年 年 年 代理费率 产险保费 寿险保费 续保 续保 续保 新增 新增 新增 新增 代理费 收入 佣金支出 营业税费 注设定年各地市个办事处相继成立 经营态势分析预测表二 单位人民币万元 险种 年 年 年 年 代理费费率 寿险 续保 续保 续保 新增 新增 新增 新增 产险 代理费 收入 佣金支出 营业税 公司损益表二单位人民币万元 年 科 目份 收入 租金费用 管理费用 财务费用