茶叶基地。 项目建设的必要性 项目建设必要性主要表现在以下些方面。 是促进农业产业化经营调整农业和农村经济结构的需要。 雨城区是个传统的农业区县，农业产业化经营是推进农业和农村 经济结构调整增加农民收入的重要途径。在新的发展阶段，解决 好三农问题，必须提高农业综合生产能力，推进农业区域化布 局专业化生产，大力发展特色农业，实现农业产业化经营。建立 规模化集约化标准化的农产品基地则是发展产业化经营的基础。 是带动区域经济发展，增强服务三农服务社会能力的 需要。雨城区茶资源优势和区域特色明显，是发展原生态茶园的理 想区域，茶产业是雨城区农业最具特色，最具发展后劲和市场竞争 力的优势产业。继续抓紧抓好区内茶业发展，将茶业资源优势转变 为经济优势，是发展我区农村经济，带动农业增效，解决农村过剩 劳动力，促进农民增收的重要举措之，也是加速地方经济建设尤 其是新农村建设的突破口。 汶川大地震给雅安市造成了巨大损失，本项目的建 设对推动雅安市灾后重建工作具有重要作用，讲成为灾后经济复苏 的坚强承载点。项目背景及必要性 是茶叶消费市场的需要。中国是茶的故乡，制茶饮茶已 有几千年历史，中国茶文化享誉世界。现代科学证实，茶所含的茶 多酚芳香油咖啡碱茶叶碱和可可碱等成分有促进新陈代谢 降低胆固醇提高胰岛素活性等多种保健作用，饮茶不但有益于健 康，并能防治些疾病。近年来，随着我国生活水平的提高和消费 观念的改变，安全健康的绿色食品受到愈来愈多的消费者青睐。 在国际方面，由于的加入，奥运会残奥会的成功举办，中国 文化将走向世界，茶叶的出口也将迎来难得的发展机遇。 是解决项目区现阶段茶产业问题的需要。雨城区种茶历史 悠久，茶产业是我区地方名优特色经济林产业。近几年，全区尽管 在茶园种植面积鲜叶产量和鲜叶收入等指标都名列全省前茅，但 还存在规模小经营管理落后竞争能力偏弱等问题。要做大做 强茶产业，还必须通过示范和推广茶叶标准化规范化栽培经营技 术，普及无公害绿色食品生产，实现茶种植的高产优质和高效。 是提高企业自身效益的需要。四川省老茶客茶业有限公司 是家集茶树栽培和茶叶生产加工销售及科研为体的专业性茶 业公司。近年来，公司采用公司基地农户的产业化模式，分 别在和龙合江大兴双河等地建立数千亩生态观光茶园，但鲜 茶生产仍然存在需求大于供给的矛盾。目前，公司每年茶叶生产所 需鲜叶缺口为多吨。本项目建成后，将使公司优质茶叶种植 基地增加到亩，鲜茶年产量增加，能够大大改善公司 鲜叶供求矛盾，这将有利于茶叶产业化发展，增加企业效益。建设条件 建设条件 项目区概况 地理位臵及区域范围 雅安市雨城区位于成都平原向青藏高原过渡带的盆周西南部 边缘，雅安市的东部，处在东经至和北纬 至之间，幅员面积。东南连接丹棱 县洪雅县，东北接壤名山县邛崃市，西北交界天全县芦山县， 西南相邻荥经县。距省会成都市区。 自然资源状况 地形地貌 全区地势西高东低，处于邛崃山脉二郎山支脉大相岭北坡，为 中低山地带。山地占全区总面积极，其中海拔以下的低 山占，以上的中山占。平地占，主要是河谷阶地 和山间盆地。中山主要分布在西北西南和东南，低山主要分布在 中部和南北河谷两侧。河谷阶地分布在青衣江及其支流两侧，山间 盆地以中里较大。区内最高海拔，最低海拔。境内 山脉北部为邛崃山系西南部的余脉，呈北东至南西走向，主要山体 有罗绳山蒙顶山中南部属峨眉山系北西部的延续，走向近于南 北，主要山体有羊子岭金船山周公山等。 气候条件 雨城区气候温和，全区除少数高山区外，均属于亚热带湿润季 风气候区。全区气温冬无严寒，夏无酷暑。多年年均气温，建设条件 全年以月最冷，月平均气温月最热，月年均气温。 雨量充沛，多年年均雨日，降水量，区内绵雨夜雨 较多。日照偏少，湿度较大，年日照率为，年平湿度为， 蒸发量累年平均为，绝大多数月份蒸发量小于降水量。无 霜期长，降雪稀少，多年平均有霜日，最多年达，全区多 年年平雪日，最多年。 土壤概况 雨城区属亚热带湿润气候区，土壤分布规律受地形母质区 域小气候河流等影响，产生非地带性土壤，分布具有规律性。砖 红紫泥土壤主要分布在草坝香花和龙凤鸣合江大兴多 营姚桥陇西北郊上里中里下里对岩南郊八步等 乡镇红紫泥土壤主要分布在晏场严桥两镇与和龙乡的部分村 棕紫泥土壤主要分布在沙坪观化周河望鱼孔坪李坝等乡 镇。冲积土壤主要分布在江六河的河流两岸至五级阶地上， 其中，至二级阶地为新冲积灰棕潮土三至五级为第四纪冰川沉 积物发肓成的老冲积黄泥和白鳝泥。新冲积土壤山地黄壤分布在 孔坪李坝沙坪观化周河等乡镇。根据第二次土壤普查结果 表明，鲜叶 年产量达到万公斤，项目就可保本。 图盈亏平衡分析图 敏感性分析 根据现金流量表，其基本方案的内部收益率为，投资 回收期为年从建设期算起，以上两项均能满足财务基准值的 要求。考虑实施过程中的些不确定因素的变化，下面对项目建设 投资经营成本和销售价格个主要因素分别作提高和降低 的单因素变化，计算其对财务内部收益率财务净现值和财务投资 回收期影响的敏感性分析，其敏感性分析结果见表及敏感性分 亏损区 盈亏平衡点 盈利区 固定成本 总成本费用 销售收入销售税金及附加 销 售 收 入 销售量产量财务评价 析图。 从财务敏感性分析表可以看出，各因素的变化都不同程度地影 响内部收益率及回收期，其中销售价格最为敏感，其次是产品经营 成本，最不敏感的因素是建设期投资金额的变化。从各因素临界点 分析看图，在本项目基准方案的基础上，销售价格下降， 或经营成本增加，或项目建设投资增加，项目内部收 益率可满足行业基准收益率的要求，说明本项目有较强的 抗风险能力。从财务投资回收期看，在各因素的变幅内，投资 回收期变化在年至年之间。从总体评价来看，不论销售 收入经营成本及投资金额增加或减少，本项目内部收益 率均在本项目设定要求的基准收益率以上，满足财务投资要求。但 在同时，在项目经营与营销过程中，如何控制经营成本和提高产品 质量是项目经营的重要课题。 内部收益率 较原方案增减 财务净现值万元 较原方案增减万元 财务投资回收期年 较原方案增减年 敏感度系数 临界点 财务敏感分析表 减少 经营成本销售价格 增加减少增加 表 减少增加 序号项目原方案 建设投资 财务评价 敏感性因素变化百分比 建设投资 销售价格 经营成本 基准收益率 图敏感性分析图 财务评价结论 经过财务盈利能力分析，本项目内部收益率为，高 于行业基准收益率。财务净现值为万元，财务净现值大于 ，并且净现值较高，投资回收期为年，表明该项目获利能力 较强，经济效益显著，本投资对项目积累的贡献水平较好。 财务敏感性分析表明，销售收入或产品产量对项目均 较为敏感，其次是经营成本的变化，最不敏感的因素是建设投资变 化。 经过盈亏平衡分析，项目正常生产经营后，根据财务计算 生产能力利用率即盈亏平衡点为，表明项目在经济上 有较强的抗风险能力。 本项目建成后，在整个计算期内销售收入为万 元，利润总额万元，在提取公益金和公积金万元财务评价 后，本项目累计未分配利润万元。说明该项目对企业和当 地农民致富增收的贡献较大，各方均能获得较好的经济效益。 综上所述，本项目从主要财务指标角度分析是完全可行的。环境影响评价 环境影响评价 环境影响 基地建设能有效产生绿化美化作用，净化大气，保护农田等 生态功能，对改善生态环境有定作用，因此，基地建设本身也是 项生态工程。但如果部分生产环节处理不当，也会对环境产生不 利影响。 本项目管理用房修建整地改土改园施肥病虫害 防治和采摘等活动，将不同程度的破坏地表植被和土壤结构，如果 方法不当，会因地表破坏而造成定程度的水土流失。 在基地建设和生产经营期，存在多种病虫害发生的潜在危 险，如果肥料农药使用不当，会有定环境污染。 种苗种植材料的引入和调出，如果不检疫或检疫不严， 可能导致病虫害传播的威胁。 生产储运销售各环节中的等外级劣质和病烂产品的 处理不当会造成环境的污染病虫害的滋生蔓延和传播。 产品包装贮藏贩运各环节中的材料使用运输工具的 处理等可造成产品的污染而影响产品的品质与安全卫生。 环境保护与治理措施 为尽可能减轻基地建设生产储运销售过程中对环境产生 的负面影响，拟采取以下主要防治措施。 在项目施工中严格执行环境保护规程栽植经营环保 技术规程林木种苗管理规定植物检疫条例及茶树种植环境影响评价 技术规程。 水土保持措施。茶树栽植采用品形排穴，种植穴周围 局部清理，沿等高线整地作业在基地抚育与生产经营过程中，尽 量减轻对林地植被和地表的破坏基础设施建设整地土壤改良 等对地表破坏较大的工序不在雨季施工，以尽可能减少水土流失 基地内的枯枝落叶要加以保护，不得采收，发挥持水功能，增加土 壤有机质和养分基地地楞田坎可密植矮状作物，形成经济生物保 护梗，减少水土流失浇水灌溉时不能使用高压水泵，尽可能不 冲刷地表。 严格按无公害农产品生产与病虫害防治要求组织进行生产 与经营，尽量减轻对环境植株和产品的影响做到科学施肥施 药，大力推广生物农药和生