境内无山不青， 无水不秀，气候湿润，山川秀美，风光崎旎，自然人文资源非常 丰富。特别具有代表性的，占有宁远南三分之二面积的古老原始森 林，阳坝茶园风光，神奇美丽的梅园沟等景点景区，堪称的西 双版纳，世界名茶之乡。 宁远县境内气候属典型亚热带向暧温带过渡气候，温和湿润， 雨量充沛。全境处西秦岭南侧陇南山中，地质构造为昆仑秦岭地槽 褶邹地带，地势西高东低。全县极端最高温为，极端最低气 温为零下，年均温度，年均降水量宁远南 无公害茶叶基地降水量，宁远北年均蒸 发量毫米。年均相对湿度为，日照时数小时， 的积温为，的积温为，的积温为 ，全年无霜期天初霜期月日，终霜期月 日。宁远县南部的阳坝两河铜钱三河白杨乡镇，是我国典型的北方高海拔优质茶叶培植区，特别是阳坝，气候湿润，土 壤偏酸，海拔以下，年平均气温，无霜期 天，的活动积温，年降雨量，相 对湿度以上，土壤值，非常适宜茶树的生长。 建设单位条件 项目建设单位是宁远县茶叶科技开发中心，该中心是宁远县专 业从事茶叶产业技术开发技术培训和技术服务的国家事业单位。 自年成立以来，开展了大量的技术开发和服务工作，使全县 茶叶产业从小到大由弱变强，茶叶基地由原不足亩发展到 现在的万多亩，服务体系逐步健全，会五站茶叶协会技 术服务站种苗站病防站质检站土肥站业务工作已全面开 展，其职能作用显得尤为明显和重要。特别是近年来，按照县委政 府打绿色牌唱绿色戏，依托特色资源，开发特色产业，打造特 色品牌和南茶北桑特色立县战略思想，在产业开发上坚持以 农民增收为重点，以开发无公害茶和有机茶为努力方向，坚持把基 地做大把龙头做强把品牌做优原则，走产业化发展路子为指导 思想，在新品种引进示范推广科技服务生产加工开拓市场， 引导农民致富培植地方财源打造名优精品对外宣传宁远县等 方面，都做出了定的贡献，使全县茶叶产业取得了前所未有的进 展。 茶叶中心目前现有技术人员人，生产经验丰富，技术水平 较高。其中龙神系列茶叶产品已经在省内外获得多项大奖，并且占有了定的市场。 项目区选择 项目建设区阳坝镇，远离城区等工业区域，大气环境质量优良， 完全满足国标中规定的各项技术指标要求。项目区距 周围的垃圾场畜牧场医院粪池等都在以上距经常喷洒 农药的农田以上，离开交通主干道以上生产所用水源 清洁充足，直接用水达到的要求。 设计依据 国家发改委等五部门汶川地震灾后恢复重建农村建设 专项规划 省地震灾后农业生产设施恢复重建规划 省地震灾后农业生产力布局和产业调整规划 省宁远县地震灾后恢复重建农村建设专项规划 投资项目可行性研究指南 建设项目经济评价方法与参数第三版 省建筑工程概算定额 建设项目初步设计编制深度 项目承担单位提供的其他资料 其它有关法律法规，行业规范标准定额等。 第三章市场分析 国际市场 随着经济全球化和我国加入，与世界各国的经贸往来日趋 频繁。中国作为世界茶叶生产和销售大国，茶叶销量在世界茶叶销 售量中的比重越来越大，同时，从市场消费需求看，追求无污染 健宁远农产品消费已成种社会时尚，而且市场需求会持续看好。 根据国家农业部统计，年全国茶叶总产量为余万吨，其中 绿茶产量约为万吨。而全年茶叶国内销售量为万吨，出口 约万吨，产销基本平衡，但绿茶消费国内外市场均呈持续上升 势头。年国内市场绿茶销量比上年上升左右，国外市场销 售量比上年上升。据联合国粮农组织高级官员预计，在未 来五年中茶叶销量将有较大幅度增长，销量的增长主要归因于人口 的自然增长收入的提高以及消费者对茶饮文化的认识，常年饮用 茶叶，有利于人们的身心健宁远，已成世界共识。主要体现在 是茶叶市场消费保持稳中有升，价格基本保持稳定，没有大 起大落现象。世界人均年消费茶叶近克，英国人年均消费 克，日本人克，爱尔兰克，中国克，香港特别行政 区克。有理由说茶叶消费潜力很大，发展茶叶产业具有广阔 的市场前景。 二是取向消费名优新特茶叶。从物质转向感觉的消费 变化已逐渐显现。茶叶消费依据不同地区的饮用习惯而不同，但主要趋向消费名优新特茶。目前消费市场中，低档茶滞销，大宗粗茶 积压，而价格昂贵的名优茶名牌茶走俏，高档茶畅销不衰。名优 茶的价格要高于般茶叶以上。 三是更加注重茶叶的安全。随着人民食品安全意识的增强以及 进口国各种重金属及农药残留标准的不断提高，茶叶生产今后必须 更加重视无公害生产，建立优良的茶叶生产生态环境和严格的无污 染加工流程，超标茶叶今后在市场上将无立足之地。 四是更加注重产品的包装。茶文化将进步得到发扬光大，优 质的茶叶包装是茶文化的重要内容之。 五是总额 年利润总额万元。 财务评价结论 经估算，项目所得税前财务内部收益率为，所得税后 财务内部收益率为，大于行业基准收益率项目所得税 前财务净现值为万元，项目所得税后财务净现值 为万元，均大于零。 项目全部投资税前静态投资回收期含建设期为年，税 后静态投资回收期含建设期为年，小于行业基准投资回收 期。 项目从全部投资角度看盈利能力已满足行业最低要求。因此， 项目在财务上可行。 表主要经济技术指标表 序号项目单位经济指标备注 建设期年 总投资万元 固定资产投资万元 固定资产方向税万元 建设期利息万元 无形资产投资万元 技术培训及技术推广费万元 预备费用万元 销售收入万元正常年 销售税金万元正常年 利润总额万元平均值 财务内部收益率全部投资所得税前 财务内部收益率全部投资所得税后 财务净现值全部投资万元所得税前，注 财务净现值全部投资万元所得税后，注 财务净现值自有资金万元所得税后，注 投资利税率 投资利润率 投资回收期静态年所得税前，含建设期 投资回收期静态年所得税后，含建设期 投资回收期动态年所得税前，含建设期 投资回收期动态年所得税后，含建设期 经营成本万元平均值 总成本万元平均值 盈亏平衡点 社会效益分析 为当地茶叶品种的更新换代提供技术支持和基础建设。 该项目的实施，是我县目前茶叶品种混杂，品质退化，种苗短缺， 生长周期长，受自然资源风险因素的限制得到明显缓解，有利于当 地茶叶产业向高科技方向发展，为当地农业农村农民问题的有 效解决奠定定的基础。 可有效的培植地方财源。该项目显著稳定的经济效益， 能使项目户的经济收入稳定增加，茶农种植户所需良种得到保障， 将极大的激发农户种植茶叶的积极性，有效的推动我县农村经济的 发展，培植地方财源。 本项目建成后，将是宁远县第个农业高新技术产业化 示范点和信息传播基地。通过种苗快速繁育节水灌溉与生态体系 建设农业高新技术示范等项目的实施，可对我县农业整体水平的 提高农业产业结构的优化升级和农业科技的推广普及农民科技 文化水平的提高等产生积极的推动作用。 项目实施后，示范区将增加多个劳动力就业机会， 辐射区通过高新科技示范项目的辐射和扩散，直接从事高效农业生 产与销售的劳动力就业机会可增加个左右。此外，通过此项目 的实施，项目区农业结构将得到进步优化，农业产业的高效化将 会得到进步实现，农产品的产量和品质将得到大幅度提高，农民 收入将有较大幅度的增加。因此，该项目的实施，对解决农村剩余 劳动力，增加农民收入，都具有重要的现实和深远的历史意义。生态效益分析 本项目的实施是以高效化生产为前提，以创造良性的生态环境 为目标，最终实现项目区农业的持续高效发展。 茶叶生产过程化学药剂和农用化肥的科学合理使用，可大大改 善周边的生态环境，并把环境污染降到最低限度，有效的提高茶叶 品质。第十章投资风险分析 主要风险因素识别 本项目从市场资源，技术工程资金管理政策外部 协作条件社会条件自然灾害等风险因素全面进行分析，初步判 定项目的工程政策资源技术市场外部协作及社会条件等 风险因素对本项目影响很小。项目风险主要来自市场资金和外部 配套条件自然灾害等几个方面，其它因素发生的可能性小对项 目影响较大的风险主要有政策资源资金自然灾害，影响小的 风险主要有工程社会条件。 本项目符合国家和当地的产业政策及行业发展规划，有利于农 村产业结构的调整和区位优势的增强，并促进区域经济的发展，项 目实施内容完全符合国家的产业政策和投资方向。同时，项目建设 区的气候土壤等自然条件，非常适合本项目的要求燃料动力 劳动力及施工材料等当地具有较为充足的供应，风险很小。 风险评估 项目风险因素调查统计结果见下表。 表项目风险因素调查统计表 序号风险因素 发生的可能性影响程度 高较高适度低严重较大适度小 政策风险 市场风险 资源风险 ④技术风险 工程风险 融资风险 管理风险 社会条件 外部配套 ⑩自然灾害 注表示该风险因素所对应的风险程度 自然灾害 茶树苗木生产示范基地建设项目实施期间可能会遇到干旱等 自然灾害不可抗力的影响，导致些综合技术示范的可靠性降低和 技术指标的监测结果，从而干扰试验研究及示范效果。 融资风险 资金因素历来是影响项目建设的重要因素，本项目资金来源包 括申请中央重建基金和自筹资金，各项资金能否落实到位管理科 学运用合理，将直接影响本项目工程建设和设备购臵等建设内容， 进而影响项目的顺利实施。因此，必须认真落实各项工作，保证资