精细鲜嫩的高档羊肉的需求 随着社会生产力的迅猛发展和人们生活水平的不断提高，人们饮食习惯 和饮食结构随之发生了急剧变化。于是食用羊肉也愈来愈讲究起来，甚至运 用现代科学方法对各类品种的肉羊进行分析测定，消费者愈来愈挑剔，面对丰 富的羊肉商品，选了又选，从挑肥拣瘦到挑瘦拣肥，从大块整煮转为精调细烹， 真是无不及其极。公司肉羊深加工及品牌营销项目的实施，正是顺 应了人们的这种饮食需求和对精细鲜嫩的高档羊肉的需求。 项目的实施可提高本地区羊肉的附加值 我国羊头数约亿只，小羊亿只，年出栏率，九五期间，我 国羊肉产量从万吨增加到万吨，人均占有量从千克增加到千克 羊肉产量在整个肉类产量中占近年来我国羊肉产量逐渐上升，但人均占 有量仍很少，处于供不应求的状况。要解决供不应求的矛盾，丰富菜篮子，唯 的途径就是从实际出发，根据现有的品种资源现状，建立我国新型的肉羊业， 开发现有的优良品种，去活跃羊肉市场。因此羊肉市场，前景无限，羊肉价格 将会逐渐上升。我们知道，年代，羊毛价格是羊肉价格的倍，到了 年代由于合成纤维产量迅速增长和毛纺工艺技术的提高，而羊肉价格转为 羊毛价格的倍，在我国沿海地区和大城市，羊肉价格是羊毛价格的倍。 同时城市居民生活水平的提高，促使人们从过去消费猪肉向现在消费羊肉转 化，有力地刺激了羊肉市场的发展。随着交通迅速发展，羊肉外运量加大， 内地和沿海地区直接消费内蒙羊肉，已成为司空见惯的事情，而国内羊肉价 格的提高又受到了国际羊肉市场的影响，世界养羊业出现由毛用转向肉用的趋势，有些国家已将养羊业的重点转移到了羊肉生产上，羊肉产量速度猛增。 本项目通过产加销体化经营，可以有效提高肉羊组织化程 度。 地处乌兰察布鄂尔多斯草原，是农业部确定的发展肉羊养殖优势 地区，是自治区确定的肉羊基地的重要组成部分，随着科技进步和畜牧业产业 结构调整步伐加快，力度加大大力发展高效养殖业，并通过延伸产业链和产 品链，实现产业结构的优化升级和经济的快速发展。同时，和林格尔作为 呼和浩特及周边地区肉羊的主要集散地，肉羊屠宰加工能力已形成定规模， 且不断扩大。但肉羊的繁育生产与屠宰加工绝大多数为松散的结合，仅靠小 规模，大群体的肉羊经纪人将生产和加工联系起来，这使二者在数量质量和 价格等方面脱节的情况时有发生，肉羊生产单位利益没有保证，加工企业也不 能发挥其最大的生产潜能。如何通过提高肉羊产业组织化程度，使生产与加工 实现更紧密的结合，是肉羊产业稳定发展的重要问题。本项目建成后，本公司 将采取公司基地的现代农业产业化经营模式，不仅实现公司自身的高产 出高收益和稳定的成长，更以科技培训成果推广良种供应技术服务 饲草料配送等手段，带动养殖业等相关产业的发展。项目将采取购销合同的形 式，收购周边农户的出栏羊及饲料饲草，使农户的农产品有了稳定的销售渠 道和较高的经济效益项目吸收了大量农民参与项目建设，并着力培训大批 农民和不同层次的农业经营管理人员，有效提高农民素质。同时，公司通 过肉羊生产加工高新技术的推广和应用，实现个体产量生产加工技术的组装 和配套，为本地区肉羊产业化发展提供技术基础和示范样板，也为未来农业产 业化发展提供可选择的经营模式。 项目的实施可有效的促进食品安全体系的建设，使人民群众吃到放心肉 有了良好的保障。 综上所述，公司肉羊深加工及品牌营销项目的建设，可谓选项 准确，影响深远，势在必行。 第三章建设条件 项目区概况 建设地点选择 场址选择原则 公司肉羊深加工及品牌营销项目选址以饲草饲料等原料来源 分布集中运输半径小，产品销售市场辐射面大为原则，并要考虑土地资源 交通运输给排水条件电力防疫等条件。 场址地点及土地利用现状 项目建设地点在位于和林格尔县，位于内蒙古自治区中部，为自治区首 府呼和浩特市所辖旗县之。北靠呼和浩特市郊区土默特左旗，西连托克 托县，南接清水河县，东与凉城县山西省左云县毗邻。项目选址交通便利 通讯畅通电力充裕，环境容量大，项目生产用饲草料来源充足，肉羊繁育 项目建设条件优越。 第四章市场分析与销售策略 市场分析 国外市场供求预测 年，世界肉类总产量约亿吨，人均占有肉类千克。反 刍家畜的肉产量约占肉类总消费量的，羊肉又占反刍家畜肉产量的左 右。从结构变化上看，羊肉的比重还在不断上升。因为羊肉的生产成本低而 营养成分高，在些国家里被列为上等食品，世界上出现了增加羊肉生产和 消费的总体倾向。新西兰澳大利亚美国法国加拿大等发达国家人均 肉类占有量均超过千克，其中新西兰的人均肉类占有量达多千克， 羊肉出口占世界第位。 我国是世界上绵羊存栏最多的国家，占世界总数的左右，但羊肉出 口量非常小。年世界肉类进出口总量为万吨左右，我国的进口量为万吨，出口量为万吨，出口量仅占世界的多点。而我国对 外出口的肉类主要以活家禽和禽肉活猪和鲜冻猪肉为主，占到肉类出口贸 易额以上，其他肉类不足，羊肉更是微乎其微。 加入之后，到年，畜产品进口关税大幅下调 员由合作社确定或聘用，技术人员从本地现有的畜牧技术人员中聘用，或从 有关专业院校毕业生中选用，经实习后上岗其它人员从周边农村剩余劳动 力和城镇下岗工人中聘用。项目建设单位通过聘请科研机构大专院校专业 技术人员，对项目的所有人员进行技术培训后上岗。 项目劳动用工及工资福利估算如下表。 表项目劳动用工及工资福利估算表 内容管理人员技术人员工人合计 用工人数 人均年工资元 年工资总额万元 年福利费 工资福利总额万元 第八章投资估算与资金来源 投资估算 投资估算说明及依据 项目名称为公司肉羊深加工及品牌营销项目投资估算按照国家发改 委批准的投资项目可行性研究指南试用版和现行农业项目经济评价的 有关规定进行编制的，是在前面章节的市场预测建设规模技术方案设 备方案工程方案及项目实施进度等方面的基础上进行的。主要依据有 国家和有关部门颁布的有关投资的政策法规。 项目经济评价方法和参数第三版。有关行业标准和规范 项目业主单位提供的基础资料。 本项目的设备工器具及仪器购置费以当前市场价格为主要依据。土建 工程费用设备购置安装费的计费标准，主要依据本地区竣工的类似建构 筑物单位造价及本项目建设要求的指标进行估算。其他工程费用依据本工程 建设条件和特点政府有关部门的规定和实际发生的费用进行估算。 建设投资估算 建筑工程费。建筑工程费依据相关专业所提供的建构筑物工程 量划分和相应单位造价指标估算，单位造价指标依据本地土建工程定额和近 期类似工程指标确定，并按现行材料价格水平予以调整。本项目建筑工程费 用总额估算为万元。 设备工器具购置及安装工程费。定型设备和非标设备均采用询价， 或参照近期同类工程的定货价水平。设备运杂费以出厂价的计，已包含在 设备价格中，安装工程费以购置费的计，本项目估算设备购置及安装工程费 总额为万元。 工程建设其它费用。本扩建项目工程建设其它费用中主要包括土地 使用费种羊购入费勘察设计费建设单位管理费工程监理费等。其费 用的估算按照国家和行业的有关规定，结合本项目具体情况，估算值为万 元。 工程费用。以上各项合计工程费用总额为万元。 基本预备费。基本预备费按工程费用和工程建设其它费用之和约 计算，其估算额为万元。 涨价预备费。涨价预备费按工程费用和工程建设其它费用及预备费 用之和计算，其估算额为万元。 建设投资。项目建设投资总额为万元 流动资金估算根据本项目的特点，按照分项详细估算法估算，经估算正常年份需占用流 动资金为万元。 项目投入总资金 项目投资总规模为万元，其中建设投资万元，占 流动资金万元，占，营销费用万，占。 资金筹措 本项目所有资金全部由企业自筹。 资金使用和管理 项目对各项工程建设前进行预算，建设完成后进行决算审查和绩效评价， 保证资金全部到位并专款专用，并建立财务档案以备核查。 财政资金使用和管理 严格按照经批准的资金使用计划使用财政资金，并按有关农业开发资金 管理办法管理资金。执行三专封闭的资金管理制度和财政报帐制度， 做到专款专用，严禁挤占挪用，并发挥最大的资金使用效果，同时项目单位 设立专帐，并设专人管理，做好会计凭证和帐薄的管理。 银行贷款使用和还款计划 本项目无银行贷款。 第九章财务评价 财务评价基础数据选取 财务价格 根据产品的目标市场，确定本项目产品的销售价格。项目主要投入物是 以现行市场价格和与项目原料收购企业签订的协议价为依据，产出物以同类 企业近期生产或市场上同类产品的批发价格为依据，根据近几年市场价格变 动趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。 项目计算期和生产负荷 项目计算期为年，其中建设期年，第年项目投产并达到设计规模。财务基准收益率 按行业规定，结合项目平均资金成本，确定折现率为，同时也作为对 项目内部收益率评价指标的基准收益率。对自有资金即项目资本金收益 率评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告也按 计算。 其他计算参数 其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。其 它参数如表所示。 表其他计算参数汇总表 名称计算参数备注 固定资产折旧建筑物年，设备年其他固定资产年平均年限，净残值率按 工资及福利费人，元人年福利费占工资比例的 修理费固定资产折旧为基数 其它费用 其它制造费用 其它管理