数，协议在电子体育世界股价在年月达到接近本年度最低价时签订本资料来自收购过程续电子体育世界同时收购金义集团属下金义食品公司，价值约万元人民币，占集团资产收购完成后，总股本增加到约亿股，金义集团董事长陈金义和其管理层持上市公司股份，电子世界主席吴振华兄弟和奥斯控股私人公司占股份，其余为公众股。吴振华兄弟个人实际直接和间接控股,金义实际成为第大股东为避开全面收购的高成本和有关法规，金义通过转让股份给管理层和中介人各和，将股份从降低到低于触发点，成功取得证券行业协会的特准金义集团电子体育吴振华和奥斯公司公众定向增发，并收购金义食品金义管理层及中介人本资料来自•电子体育世界业绩改善，股票升值通过收购金义食品，能实现扭亏为盈，年亏损万新元，收购后合并报表却实现万新元盈利，年金义保证注入资产部分实现盈利万人民币随盈利改善和金义的盈利保证，电子体育世界的股价预计在年将上涨到每股新元以上，吴兄弟和和奥斯控股所控股份将至少升值万新元，在收购半年后可抛售半股权，年后抛售全部股权•金义集团资产海外证券化，降低查提纲成功融资或上市后的深入合作公司调研初步分析初始谈判提交研究报告和方案设计融资或上市过程主要工作和内容阶段项目开发方案设计项目实施进行详细的企业研究编写项目建议书或重组方案融资方案的设计完整的综将收取上市公司融资额的股票或现金。本资料来自五业务流程业务总流程满足海外不同市场的硬指标重点选择民营私营企业企业自身有意愿相互了解提出双方的意愿准备意向书和保密协议提出尽职调款与项目单位协商而定，原则规定单项目金额不得低于万元人民币成功费指通过我们的帮助使企业成功上市直接或间接或成功融资，收费金额大小依据工作量和融资金额的多少而定，通常为融资额的成功上市成功费两部分顾问费般采取固定方式，采取次性总付或分阶段付款，金额大小依据工作量的大小和难易程度而定。前期顾问费用主要用于项目的启动和有关专业人员工作开支，公司将根据不同项目制订详细的预算和支付条资料来自四交易周期与收费交易周期•海外融资交易周期约年•海外并购交易周期约半年年•外资并购交易周期约半年年本资料来自收费所收费用主要包括顾问费和府的政策限制处理好关联交易，建立关联股东回避和申报制度本资料来自海外上市前期需要准备的文件招股书审计师报告期间报告虚拟集团财务报告管理层分析报告盈利预测分析本设备免税，以及出口企业的销售确认重视劳工法，要有完善的用工制度和社会保障体系记录税收优惠需严格按照国务院年号文件和税收征管法办理重视知识产权问题，减少专利技术冲突重视环保问题，注意政问题明晰产权关系，解决好出资不实虚拟股份和职工持股会的问题优惠政策的处理要规范，解决好税收优惠归属和优惠条件变化的问题公司要强调法人治理，管理层要能够运作解决好关税问题，特别是进口效率低下，包括无法对招股书的内容迅速作出反应对海外市场不了解，在商谈费用和与承销商最终确定上市市盈率等重要事项上缺少谈判能力，无法达到利益最大化本资料来自需要通过财务顾问解决的和资产管理方面存在许多不规范的现象，会计核算普遍存在二本帐的情况语言障碍新加坡上市用英文招股书，而主理商律师会计师般使用英文作为工作语言和文化障碍，管理层在整个上市过程中参与程度低沟通务混乱关联交易严重等问题非常普遍企业管理不民主，投资决策不科学，对海外投资人的投资标准不了解，难以在前期取得海外主理商和承销商的信任，顺利展开上市工作缺乏现代财务管理理念，在税收资金的使用的企业认识到新加坡上市的优越性，而不再把海外上市地只单纯选择在香港个市场。本资料来自国内企业普遍存在的问题法律意识较差，重关系轻法律。企业管理不规范，特别是家族企业内部人控制财上市企业二级市场的股价表现往往不佳大中型国有企业由于其行业的垄断性及政府的支持，市值较大有基金追捧般较为成功由于股权关系复杂和税收问题，国内民营企业的股价近来在香港市场表现不佳有越来越多本资料来自海外上市的现状由于海外上市能给企业带来全球性的知名度及融资的便利全流通，国内企业都热衷于海外上市由于缺乏对海外资本市场的了解及相关的公关公司及造市商的支持，国内海外的合理的商业模式。目标客户续外资并购的目标客户本资料来自三达成交易的关键因素•海外上市的现状•国内企业普遍存在的问题•需要通过财务顾问解决的问题•海外上市前期需要准备的文件涉及行业按外资企业或外资基金指定的行业要求对客户的选择及业务要求按外资企业或外资基金指定的具体要求。般而言,应当是成长性较好的行业，具较强且稳定的现金流产生能力企业经营管理层经验丰富企业有较好长等问题赴海外直接上市较为困难到两年的经营业绩，拥有较强的资金实力，特别是境外的外汇资金现金买壳要求至少拥有外币资金万港币以上。目标客户续海外并购的目标客户本资料来自涉长等问题赴海外直接上市较为困难到两年的经营业绩，拥有较强的资金实力，特别是境外的外汇资金现金买壳要求至少拥有外币资金万港币以上。目标客户续海外并购的目标客户本资料来自涉及行业按外资企业或外资基金指定的行业要求对客户的选择及业务要求按外资企业或外资基金指定的具体要求。般而言,应当是成长性较好的行业，具较强且稳定的现金流产生能力企业经营管理层经验丰富企业有较好的合理的商业模式。目标客户续外资并购的目标客户本资料来自三达成交易的关键因素•海外上市的现状•国内企业普遍存在的问题•需要通过财务顾问解决的问题•海外上市前期需要准备的文件本资料来自海外上市的现状由于海外上市能给企业带来全球性的知名度及融资的便利全流通，国内企业都热衷于海外上市由于缺乏对海外资本市场的了解及相关的公关公司及造市商的支持，国内海外上市企业二级市场的股价表现往往不佳大中型国有企业由于其行业的垄断性及政府的支持，市值较大有基金追捧般较为成功由于股权关系复杂和税收问题，国内民营企业的股价近来在香港市场表现不佳有越来越多的企业认识到新加坡上市的优越性，而不再把海外上市地只单纯选择在香港个市场。本资料来自国内企业普遍存在的问题法律意识较差，重关系轻法律。企业管理不规范，特别是家族企业内部人控制财务混乱关联交易严重等问题非常普遍企业管理不民主，投资决策不科学，对海外投资人的投资标准不了解，难以在前期取得海外主理商和承销商的信任，顺利展开上市工作缺乏现代财务管理理念，在税收资金的使用和资产管理方面存在许多不规范的现象，会计核算普遍存在二本帐的情况语言障碍新加坡上市用英文招股书，而主理商律师会计师般使用英文作为工作语言和文化障碍，管理层在整个上市过程中参与程度低沟通效率低下，包括无法对招股书的内容迅速作出反应对海外市场不了解，在商谈费用和与承销商最终确定上市市盈率等重要事项上缺少谈判能力，无法达到利益最大化本资料来自需要通过财务顾问解决的问题明晰产权关系，解决好出资不实虚拟股份和职工持股会的问题优惠政策的处理要规范，解决好税收优惠归属和优惠条件变化的问题公司要强调法人治理，管理层要能够运作解决好关税问题，特别是进口设备免税，以及出口企业的销售确认重视劳工法，要有完善的用工制度和社会保障体系记录税收优惠需严格按照国务院年号文件和税收征管法办理重视知识产权问题，减少专利技术冲突重视环保问题，注意政府的政策限制处理好关联交易，建立关联股东回避和申报制度本资料来自海外上市前期需要准备的文件招股书审计师报告期间报告虚拟集团财务报告管理层分析报告盈利预测分析本资料来自四交易周期与收费交易周期•海外融资交易周期约年•海外并购交易周期约半年年•外资并购交易周期约半年年本资料来自收费所收费用主要包括顾问费和成功费两部分顾问费般采取固定方式，采取次性总付或分阶段付款，金额大小依据工作量的大小和难易程度而定。前期顾问费用主要用于项目的启动和有关专业人员工作开支，公司将根据不同项目制订详细的预算和支付条款与项目单位协商而定，原则规定单项目金额不得低于万元人民币成功费指通过我们的帮助使企业成功上市直接或间接或成功融资，收费金额大小依据工作量和融资金额的多少而定，通常为融资额的成功上市将收取上市公司融资额的股票或现金。本资料来自五业务流程业务总流程满足海外不同市场的硬指标重点选择民营私营企业企业自身有意愿相互了解提出双方的意愿准备意向书和保密协议提出尽职调查提纲成功融资或上市后的深入合作公司调研初步分析初始谈判提交研究报告和方案设计融资或上市过程主要工作和内容阶段项目开发方案设计项目实施进行详细的企业研究编写项目建议书或重组方案融资方案的设计完整的综合分析中英文的设计方案潜在投资人与合作伙伴的推荐详尽的融资或上市的安排潜在投资人与合作伙伴的推荐具体项目的实施正式签定财务顾问或融资代理协议融资或上市方案的实施，比协议前天平均价高为扩大金义持股数，协议在电子体育世界股价在年月达到接近本年度最低价时签订本资料来自收购过程续电子体育世界同时收购金义集团属下金义食品公司，价值约万元人民币，占集团资产收购完成后，总股本增加到约亿股，金义集团董事长陈金义和其管理层持上市公司股份，电子世界主席吴振华兄弟和奥斯控股私人公司占股份，其余为公众股。吴振华兄弟个人实际直接和间接控股,金义实际成为第大股东为避开全面收购的高成本和有关法规，金义通过转让股份给管理层和中介人各和，将股份从降低到低于触发点，成功取得证券行业协会的特准金义集团电子体育吴振华和奥斯公司公众定向增发，并收购金义食品金义管理层及中介人本资料来自•电子体育世界业绩改善，股票升值通过收购金义食品，能实现扭亏为盈，年亏损万新元，收购后合并报表却实现万新元盈利，年金义保证注入资产部分实现盈利万人民币随盈利改善和金义的盈利保证，电子体育世界的股价预计在年将上涨到每股新元以上，吴兄弟和和奥斯控股所控股份将至少升值万新元，在收购半年后可抛售半股权，年后抛售全部股权•金义集团资产海外证券化，降低上市成本金义集团优质资产实现海外上市，将国内资产变成了可在海外兑现的股票，按预计股价由每股元升至元，金义所持股份至少升值万人民币，由于非最大股东，无禁售期限制金义以资产注入方式交换部分上市公司股权，除相关费用外无现金支付，节约上市成本，实现快速上市中介人电子体育世界和金义分别支付给中介人电子体育世界股份和,折合总市值万新元，占交易金额,无禁售期对本次收购的评述本资料来自不利之处金义需要对其注入资产价值万元人民币和其在年产生的净利润万人民币，相当于净资产回报率作出严格保证，如资产价值经会计师认定不足则收购协议无效，如年利润不足，则金义需补足利润差额金义需在规定期限内清理负债土地使用权和申请有关“五大连池”开采权，并以所持电子体育世界股权质押证交所虽不将此交易定位为反向收购，但要求金义在年