糖生产所需的主要原辅材料为原糖熟石灰离子交换树脂 粉状硅藻土添加剂。等。 其中原糖平均旋光度的原蔗糖，色值从古巴或巴西进 口，其它辅助原材料进口或在国内化工原料市场采购。 供水沿用相邻的草酸厂现有的取水泵房设施及净化软化水设施，新 增循环水池及循环水泵房，提供生产用水。 供汽新增台循环流化床锅炉及其辅助设施供精制糖车间的用 汽供电新增套背压式汽轮发电机组供全厂用电。 环境保护 本项目是个没有毒害物质产生的工厂，生产过程是原糖的深加工过 程，通过对原糖的澄清脱色结晶分蜜干燥等环节，生产出成品精制 糖。本项目建成后，产生的污染物通过环保处理系统治理，达标后方可排 放。本工程不会影响建厂所在地的环境状态。 项目生产过程产生的废气主要来自锅炉房的烟囱废水主要来自精炼 糖车间和循环冷却系统的排污水生产设备的洗涤水等固体废弃物主要 来自锅炉的灰渣以及精炼糖车间的滤泥。 废气处理 本项目的废气主要来自锅炉房的烟气。锅炉房设置台循环硫化 床锅炉，锅炉出口烟尘初始排放浓度设为此数据为锅炉厂提供， 实际烟气量，采用高效脉冲喷吹袋式除尘器进行除尘，除尘效 率，经除尘后烟尘排放浓度为，锅炉烟尘排放量 ，锅炉的烟气可由引风机排至座高度为，出口直径 的钢筋混凝土烟囱直接排放。 污水处理 本工程项目的废水主要来自精炼糖车间和循环冷却系统的排污水生 产设备的洗涤水汽机间循环冷却废水等，在厂区内设置污水处理系统。 根据精炼糖厂废水的特点以及出水水质要达到当地生活污水排放标准的要 求，本项目设计采用目前世界上先进的卡鲁塞尔氧化沟技术，对生产中产 生的废水进行生化处理，达标后回用或排放。 固体废弃物处理 本项目产生的固体废弃物主要来自锅炉的灰渣以及滤泥，其中含有大 量的碳酸钙。可根据当地的环保要求，用作建筑工地的填埋用料。 噪声处理 本项目对外环境影响较明显的噪声源有风机汽轮机以及设有大功率 的搅拌设备等。 采取的防治措施主要有 选用低噪声型设备，对噪声较大的风机，水泵等设置于的隔 声良好的机房内，并布置在底层平面，机房的间墙砌实心体砖墙， 四壁顶棚挂贴吸声结构 设备基础进行隔震减震设计，以减轻机组震动的传递 汽孝台机采用单独布置在定区域内，通过建筑围护结构以消音隔 离，其运转情况在监视室内监视和遥控，减少工人在现场操作的机会。锅 炉房和电力间的主操作房均设置隔离式操作室，引风机设置隔离引风机房。 机房的门采用标准隔声门 风机进风管加装消声器，出口加装补偿器 蒸汽压缩空气放空管及安全阀加装消声器等。 通过以上主要防治措施，能保证厂界噪声达到当地工业企业厂界噪 声标准的要求。 全厂定员与劳动力来源 该工程建成投产后，生产及辅助生产部门实行每日三运转小时连续 工作制，工人生产编制为四班三运转，机修间管理部门等实行日班八小 时工作制。停产期间全厂实行日班工作制，进行设备维护检修以及业， 务学习培训等。 在企业管理和生产人员设置方面力求精简高效，其中各类专业技术 人员人，投产后全厂定员约人，拟在当地招聘。 项目建设投资 本项目建设投资估算为万元。 项目实施进度建议 可行性研究报告及批准年月 地质详勘年月年月 技术大型设备洽谈及招投标年月年月 施工图设计年月年月 土建施工年月年月 设备安装年月年月 设备调试及试生产年月年月 投产年月底。 表主要技术经济指标表 序号指标单位数量备注 生产规模及产品方案 日产精制糖 年产精制糖 项目建设投资 企业定员 新建建筑物面积 年生产天数 主要原料辅料用量 原糖 熟石灰 粉状硅藻土 添加剂 树脂 各类工业用油 包装袋 公用设施消耗指标 蒸汽平均耗汽量 水原水用量 电计算负荷 吨日 万吨年 万元 人 天 万吨年 吨年 吨年 吨年 吨年 吨年 吨年 吨年 吨年 万只年 万吨年 万米年 万度年 运输量 其中运入量 运出量 年总成本负荷 年销售收入 年销售税金 年利润总额 借款偿还期 投资回收期静态 财务内部收益率 万吨年 万吨年 万吨年 万元 万元 万元 万元 年 构成第部分工程费用万元，占第二部分其它工程和费 用万元，占基本预备费万元，占。详见附表 。 建设期借款利息 根据项目借款使用安排及借款利率，测算项目建设期借款利息为 万元。 流动资金估算 项目建成投产后，企业需要的流动资金额，按周转天数估算为 万元。详见附表。 总投资估算 建设项目总投资为建设投资建设期借款利息及流动资金之和，共 万元。详见附表。 资金筹措 项目建设投资万元，资金来源计划项目自有资金万 元，其余万元申请金融部门贷款，利率按计。 所需外汇由企业自行向银行购汇解决。 建设期借款利息万元用项目自有资金解决。 建设投资使用计划项目建设周期安排个月，建设资金在建设期内投 入。 项目流动资金万元，资金来源计划企业自有铺底流动资金 万元，占流动资金额其余万元申请银行流动资金贷 款，贷款利率按计。 流动资金根据生产能力逐年提高而逐年增加投入。 投资指标 百元销售收入占用总资金元 百元销售收入占用建设投资含利息元 百元销售收入占用流动资金元。 总投资构成分析 建设项目总投资构成见下表 序号名称金额万元占比例备注 总投资合计 建设投资 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他工程费 建设期借款利息 流动资金 第十三章财务评价 概述 漳州市白玉兰精糖有限公司工程项目，使用外购原糖，进行加工炼制， 生产精制白砂糖，设计规模为日产精制糖吨，年产精制糖万吨。 设计依据和范围 根据国家发改委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第 三版的要求，综合各设计专业确定的技术方案设计数据，测算项目成 本费用及获利能力等指标，进行财务效益分析。 产品成本费用估算 成本估算说明 各种原辅材料燃料动力的消耗定额由工艺及有关设计专业提供项 目成本费用构成如下 每吨原糖到厂价取元，每年处理原糖量万吨，原料成 本费用万元 每年耗用辅助材料及产品包装费万元 每年原辅材料费用共万元。 锅炉以煤为燃料，每年需外购燃料及动力费用万元。 员工人数人，月均工资按元，全年员工工资总额万 元。 固定资产按建构筑物机器设备两大类分别计算折旧，年折旧费 万元。详见附表。 年修理费按固定资产计，每年万元。 利息支出包括长期借款利息及流动资金借款利息正常年每年流 动资金借款利息万元，各年长期借款利息详见还本付息计算表。 销售费用约按每吨糖元计，每年万元。 其它管理费用按每吨糖元计，每年万元。 以上各项费用之和即为企业总成本费用。 成本估算结果 达到设计能力年总成本费用万元其中原料成本占， 成本构成固定成本万元，可变成本万元。 正常年经营成本万元。 每吨产品制造成本费用元。 单位产品制造成本及各年总成本费用计算详见附表附表。 营业收入税金估算 项目设计生产能力为年处理量万吨，年产精制糖万吨，副产 品废糖蜜为吨。 工程建成投产后第年生产能力按设计能力计，第二年生产能力 可达到设计能力。 预计每吨精制糖产品售价可达元，每吨废糖蜜售价为元， 均为含税价。 产品销售计征增值税，税率为，扣除税率为城建税， 教育费附加。 测算正常年营业收入万元正常年增值税金及附加万元。 企业年营业收入及税金计算详见附表。 利润估算 企业所得税率。 测算企业正常年利润总额万元，正常年所得税万元，正常 年净利润万元。 利润及分配计算详见附表。 清偿能力测算 测算项目借款偿还期为年从借款开始时算起。在偿还期内各 年的利息备付率均大于，表明企业有足够的能力用息税前利润保障利息 的偿付偿债备付率也均大于，说明项目偿付债务有资金保障。详见附 表。 资产负债详见附表。 财务生存能力分析 由财务计划现金流量表可以看出，经营活动现金流入始终大于现金流 出，企业通过经营活动投资活动及筹资活动产生的各年累计盈余资金均 大于零，各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营，企业具有较强 的财务生存能力。 财务计划现金流量表详见附表。 财务盈利能力测算 投资利润税率 总投资收益率 投资利税率 资本金净利润率。 静态投资回收期 静态投资回收期所得税后年，税前年，均含建设期。 财务净现值 项目投资财务净现值所得税后万元，税前 万元。 财务内部收益率 财务基准收益率取，项目计算期年，现金流量计算详见附表 附表。 项目投资财务内部收益率所得税后，税前。 项目资本金财务内部收益率。 不确定性分析 盈亏平衡分析 用生产能力利用率表示的盈亏平衡点。 理论测算，企业生产能力达到设计能力，就可保本不亏，超出 此能力则可以盈利，项目抗风险能力较强。详见附图。 敏感性分析 预测项目建设投资产品售价产