差。Ⅴ区位于场区外初期坝址东侧约处的冲沟右岸，原为硫酸厂位置。出露地层为第四系人工堆积人工土，主要由粘性土及风化泥岩碎块组成，结构松散，湿，工程力学性质差，原为滑坡地带。水文地质地表水拟建渣库所在冲沟区域，最高峰海拔，位于西北端，最低位于东南冲沟出口即汇入沘江位置，海拔。冲沟中游长两岸山峰相对耸立，左岸地形陡峻，右岸地势相对平缓冲沟上游支沟呈树枝状发育，群峰耸立，植被茂盛，为地表水主要汇集区。根据万地形图及地形图测得场区总汇水面积为初期坝前汇水面积，挡水坝前汇水面积，根据云南省水文总站资料该地区地表经流系数为，椐兰坪县气象站资料该区多年平均降雨量为。根据计算公式式中地表水径流量地表径流系数计算断面汇水面积多年平均降雨量得出场区年径流量为万。除渣库下游位置外，植被覆盖好，沟内常年流水，且流量相对稳定，水流清澈，测得旱季常流量为。由于地表径流距离短，雨水季节，场区洪水来得猛，去得快。根据云南省水文手册，渣库按危害性小考虑，依据多年平均小时最大降雨量，场区总汇水面积内最大洪水流量粗算初期年遇为，中后期年遇为。洪峰流量模数为洪水总量模数差系数偏差系数。地下水库区无断层通过，为非岩溶地区，无导水构造。地表为第四系松散土层或第三系风化的岩土层，深部为砾岩泥质粉砂岩泥岩等，砂泥胶结差，为松散岩类，孔隙发育，因此场地地下水赋存主要受岩土性质控制，为孔隙裂隙型潜水，浅部以孔隙水为主，深部以裂隙水为主，富水性中等，补给来源主要为大气降雨。勘察期间，据对各钻孔的地下水位进行观测，地下水位埋深在之间，相当于标高，地下水位埋深起伏大，无统地下水面，地下水主要有第四系土层孔隙潜水和基岩裂隙水，属潜水类型。位于冲沟斜坡地段砾岩，般透水而不含水，仅地雨季地表水入渗时暂时含水，泥岩④粉砂岩裂隙发育，岩石风化破碎，裂隙充填石膏，裂隙贯通性差，多呈闭合状，地下水含量较小，属基岩裂隙水，具弱承压性。深部基岩岩体致密，裂隙不发育，可视为隔水层。主要含水层第四系漂卵石。根据工程地质测绘，测区内共有三处泉水出露，均为下降泉，且流量极小，泉点为砾岩与长石石英砂岩接触带流出，常日流量为泉点从砾岩的坡脚渗出，常日流量为从砾岩的坡脚渗出，常日流量为。地基土渗透性能分析根据室内试验及野外试验统计结果，按照水利水电工程地质勘察规范，可以判定人工土漂卵石含砂土卵石具强透水性植物层含卵石粉土砾岩④泥质粉砂岩④粉砂岩具中等透水性泥岩④泥岩具弱透水性粉质粘土具极微透水性。地下水腐蚀性分析勘察期间共取水试样件，其中拦水坝初期坝各取地水试样件，地表水件。据水质分析表明，地表水地下水化学类型为型水，对砼结构无腐蚀性，对钢结构具有弱腐蚀性。气候条件气候沘江流域位于碧罗雪山以东梅里雪山以南玉龙雪山以西大理苍山之西北，特殊的地理位置及复杂的地形对冬季直驱南下的寒冷气流有定的阻挡作用，对夏季西南暖湿气流驰具有定的屏障作用。流域两岸高中山分水岭高程介于之间，与邻近高大山脉相距料近，形成了本流域较其他地区有别的气象特点，属北温带半湿润严寒高原气候区。据兰坪气象站资料，金顶地区多年平均气温为，气温最高，最低风力不大，刮疾风时日不多，多年平均风速为，最风速为，主要风向为南风，次为南南西南西南南东区内雨量充沛，多集中在月，占全年降雨量的，属雨季，每年月至次年月雨流少，属旱季多年平均降雨量为，最大年降雨量为，最小为，最大日降雨量为多年平均蒸发量为，最小年蒸发量为，最大为。水文沘江为澜沧江左岸级支流，流域面积，年径流量为亿，主河道长，呈狭窄长条状，流域内水系发育，多呈枝状分布，经云龙县境功果桥附近汇入澜沧江。最大洪水流量，最小流量，平均流量。沘江流域发源于雪邦山小盐井丫口，流域内山高谷深，上段兰坪县境内无平坝，山坡陡，河道比降大，达，水流湍急。流域内森林植被良好，山坡上多以针叶松为主，河谷地带则多为杂树灌木。场区即为沘江的枝状水流，位于金坪河汇入口金顶下游约处。区域地下水以山箐基岩裂隙水出露为主，枯季径流补给相对稳定。地下水径流模数，泉流量小于。交通运输条件本项目是扩建工程，交通运输均利用原有路网，废渣输送亦利用原有废渣运输系统，只需将废渣运输道路沿渣库南侧原运输公路向东面上游延长左右，使废渣运输路网完善。公共设施社会依托条件本项目渣库增容扩建。水电交通生活福利设施，均利用原有的设施，不另增加水电生活福利设施的建设。防洪排涝设施条件渣库增容扩建，在原渣库紧靠的东面上谷上游实施，基本上利用原有防洪排涝设施，只需将防洪排涝的库内外截水沟，排洪涵洞，库底排渗沟向上游延长增建。本渣库等别为三级库。防洪标准按洪水重现期为年的防洪标准，复核渣库的防洪能力。环境保护条件渣库工程本身就是项环保工程，根据云南省环境监测中心站对原渣库废渣所作的浸出毒性鉴别检测，渣库内的废渣不含毒性，超标，是Ⅱ类般工业固体废物，渣库的环境保护标准需符合般工业固体废物贮存，处置场污染控制标准的Ⅱ类场标准进行建设。原有渣库已按Ⅱ类场进行建设产原值的计算，为万元年。无形及其他资产摊销费项目无无形资产和其他资产。其它费用根据生产规模及工艺流程，参照类似企业确定。其中管理费为万元。税费营业税税率项目营业税税率取。税金附加城市建设维护税取营业税的。教育费附加取营业税的。所得税根据有关政策，本项目享受自生产经营之日起减按的税率征收企业所得税的优惠政策。项目计算期的选取根据项目主要设施的使用年限主要技术的寿命期等因素确定项目的计算期为年，包括年建设期和年服务期。生产负荷项目生产负荷确定为。财务基准收益率的确定项目行业基准收益率取。损益计算产品及营业收入本项目是环保投资项目，需考虑综合收益。项目渣库内主要堆存金鼎锌业有限公司期万吨年电解锌和万吨年碳酸锶生产的废渣，其营业价格是依据目前国内排污费征收标准及计算方法国家发展计划委员会财政部国家环境保护总局国家经济贸易委员会第号令而确定的。本项目达产后，可达到以下生产规模年排放废渣万吨万，排污费单价取元吨废渣，年营业收入万元。营业税项目每年营业税为万元。税金及附加项目城市维护建设税每年为万元，教育费附加每年为万元。总成本估算本项目按制造成本法编制总成本费用表。经测算，项目年总成本费用为万元。利润及其分配按公司法有关规定，本项目税后利润提取作为法定盈余公积金。项目税后利润提取的公积金后剩余的利润为可供分配利润。盈利能力指标计算项目投资财务内部收益率经计算，项目所得税前财务内部收益率为，所得税后财务内部收益率为，均大于基准财务内部收益率。项目资本金财务内部收益率经计算，项目资本金财务内部收益率为，大于资本金基准财务内部收益率。财务净现值按基准财务内部收益率计算，项目投资财务净现值税前为万元，税后为万元。投资回收期项目投资回收期税前计算为年含建设期年，税后计算值为年含建设期。总投资收益率总投资收益率运营期内年平均息税前利润项目总投资经计算，项目总投资收益率计算值为。项目资本金净利润率项目资本金净利润率运营期内年平均净利润项目资本金项目资本金净利润率计算值为。不确定性分析敏感性分析项目单因素敏感性分析图见图。单因素敏感性分析及财务多因素敏感性分析计算的结果表明，废渣的排污费取价和堆存量是最敏感的变化因素，其次为建设投资，两者敏感度系数分别为与，临界点分别为和。因此，企业要随时掌握市场信息，加强内部管理，规避风险。单因素分析曲线图不确定因素变化率内部收益率新增投资销售价格经营成本销售量基本方案的内部收益率图单因素敏感性分析图盈亏平衡分析项目盈亏平衡分析图见图。盈亏平衡分析图生产能力利用率金额千万元固定成本销售收入总成本费用图盈亏平衡分析图由盈亏平衡分析可以得知，当项目生产能力利用率达到时以价格计为，项目不盈不亏。综合评价云南兰坪具有良好的锌资源条件，项目的实施不仅可以合理利用资源保护环境进步提升企业的市场综合实力和竞争能力，而且对发展和壮大云南矿业开发及深加工支柱产业繁荣地方经济，把资源优势转变为经济优势为云南与全国同步实现小康社会目标做出积极的贡献，因此，投资建设云南金鼎期渣库增容扩建工程，是十分必要的。由可行性研究的结果表明，实施本工程共需总投资万元，其中，建设投资万元，流动资金万元，全部由企业自筹。项目达产后，每年可堆存废渣万吨，年营业收入万元，年均利润总额万元。在生产期内，平均每年可使财政部门增加所得税万元，平均每年使税务部门获得营业税万元税金附加万元，平均每年可使企业获得税后利润万元。项目总投资收益率为，投资利税率为，税后全部投资回收期年含建设工期年，税后财务内部收益率为，大于项目基准收益率。由敏感性分析结果表明，该项目盈亏平衡点较低，有定的抗风险能力，经济效益较好。本项目是环保投资项目，具有较好的间接经济效益，环保措施可行，技术上经济上都是可行的。建议当地政府主管部门大力支持，协助企业做好各项前期准备工作，使项目早日实施。财务评价基本报表营业收入营业税金及附加和增值税估算表见表。固定资产折旧费估算表见表。总成本费用估算表见表。利润和利润分配表见表。财务计划现金流量表见表。项目资本金现金流量表见表。单因素敏感性分析结果见表。多因素敏感性分析结果见表。财务评价指标汇总表见表。营业收入营业税金及附加和增值税估算表表单位万元序号项目名称单位合计收入合计万元废渣堆存营业收入万元价格元数量万吨销项税额万元营业税金及附加万元营业税万元城市建设维护费万元教育费附加万元固定资产折旧费估算表表单位万元序号项目名称折旧年限固定资产合计原值合计当期折旧费净值合计房屋建筑原值折旧费净值总成本费用估算表表单位万元序号项目名称合计生产成本直接材料直接燃料及动力燃料动力直接工资及福利费制造费用折旧费修理费其它制造费用管理费用无形资产摊销其他资产摊销其它管理费用财务费用短期负债利息净支出长期负债利息净支出其它财务费用营业费用总成本费用经营成本固定成本可变成本利润和利润分配表表单位万元序号项目名称合计营业收入增值税及附加总成本费用贴补收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配的利润提取法定盈余公积金可供投资者分配的利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付普通股股利各投资方利润分配未分配利润息税前利润息税折旧摊销前