好的优势，突出了绿色优质农畜产品的开发和生产。目前，全区年生产各种粮食万吨，生产以玉米秸秆为主的农副产物第二章项目背景及必要性余万吨优质牧草万吨，拥有得天独厚的畜牧业发展条件。年洮北区牛存栏万头，其中繁殖母牛万头绵羊存栏万只，其中繁殖母羊万只猪存栏万头，其中繁殖母猪万头。每年可提供商品牛万头，商品羊万只，商品猪万头。畜牧业在发展农村经济增加农民收入中发挥着重要作用。白城市拥有多家畜产品加工企业，其中天福食品有限公司是现代化的牛羊肉加工出口基地和速冻食品生产加工基地。公司属于民营企业，占地面积万平方米，其中建筑面积万平方米，有固定资产万元，流动资金万元。公司建有速冻冷库座，面积为平方米，结冻能力吨。有储藏冷库座，面积为平方米，总容量为吨。其中，日本产装配式冷库平方米，容量为吨国产冷库平方米，容量为吨国产冷库平方米，容量为吨。拥有国内先进的牛羊屠宰生产线如下建筑工程费本项目需新建标准化羊舍办公室兽医室配电室饲料加工车间饲料库青贮窖和粪便处理池等建筑物。新建建筑物根据项目工程方案提出的建设内容及工程量，并参考已建成的同类建设工程单位投资估算指标进行估算。经估算，项目建筑工程总费用为万元。参见附表和附表。设备购臵费本项目需购臵人工授精设备兽医诊断设备饲料加工设备第八章投资估算与资金来源变配电设备供热设备供水设备和运输车辆等仪器设备台套，设备价格按现行市场价格计取，安装工程费根据设备类别，按设备原价的计取，设备购臵和安装费用共计万元。参见附表和附表。良种引进投资项目计划引进德国肉用美利奴萨福克和无角道赛特肉用种公羊只每个品种各只，小尾寒羊改良繁殖母羊只，良种引进投资万元。参见附表。基本预备费为预防项目工程设计变更施工过程中增加工程量和设备建设材料价格变动而带来的费用增加，按工程费用和其他费用之和的来提取基本预备费，费用为万元。参见附表。无形及递延资产投资项目计划投入土地使用权总价值万元培训职工和农民人•次投资万元，工程建设其他费用按照国家相关部门发布的费用估算办法和费用标准进行计算，无形及递延资产投资总额为万元。参见附表。流动资金采用分项详细估算法进行流动资金估算。经计算，本项目流动资金总额为万元。参见附表。资金来源项目建设总投资万元。其中，申请总公司扶持投资万元，西部现代农业产业园股份有限公司自筹建设资金第八章投资估算与资金来源万元，流动资金万元由西部现代农业产业园股份有限公司自筹资金解决。资金使用和管理为保证项目顺利实施，公司将严格执行资金管理规定和财务制度，设专人进行资金管理，建立专门账户，建账，专款专用。在财政补贴资金未到位前，先保证自筹资金落实到位，作好项目建设的前期各项准备工作。项目申请总公司扶持资金万元。这些资金主要用于良种引进投资万元，技术培训投资万元，设备购臵投资万元，羊舍建设投资万元，粪便处理池等环境设施建设投资万元。在总公司扶持资金未到位前，先保证自筹资金落实到位，作好项目建设的前期各项准备工作。对资金的使用用途要建立严格的审批制度和健全的监督制度。第九章财务评价第九章财务评价财务评价依据原国家发展计划委员会审定出版的投资项目可行性研究指南国家发展改革委建设部审定出版的建设项目经济评价方法与参数第三版有关现行财税制度法规政策各专业提供的设计数据及建设单位提供的基础资料本项目为养殖项目，财务基准收益率定为项目计算期为年，其中建设期年，生产期年项目投产后，经营期第年负荷率按计。销售收入销售税金和附加估算销售营业收入经估算，项目达产后在生产负荷时，良种肉羊养殖示范场年产品销售收入为万元，平均年销售收入为万元。参见附表。销售营业税金及附加根据国家增值税暂行条例规定，养殖项目无增值税。总成本及经营成本估算生产成本估算所需原辅材料动力燃料等价格均采用现行市场价格。第九章财务评价劳动定员人。其中，管理技术人员人，饲养员和饲料加工工人人，平均工资福利元年人。固定资产折旧采用分类折旧平均年限法，折旧年限分别为建筑物年，残值率机械设备年，残值率递延资产摊销年限为年，残值率。经估算，良种肉羊养殖示范场计算期正常生产年平均生产成本为万元，平均单位生产成本按每只繁殖母羊计算的生产成本为元。参见附表。项目总成本估算经估算，良种肉羊养殖示范场计算期正常生产年平均总成本费用为万元，其中固定成本为万元，可变成本为万元。参见附表。项目经营成本估算经估算，年平均经营成本为万元。参见附表。财务效益分析利润估算项目正常年份平均利润总额为万元，项目全部投资利润率为，资本金投资利润率为。利润估算详见附表。财务现金流量分析经计算，项目计算期年平均净现金流量为万元，财务内部收益率为，财务净现值为万元，全部投资回收期含建设期为年。参见附表。第九章财务评价不确定性分析盈亏平衡分析项目达产后，年平均营业收入万元，年平均固定成本万元，年平均可变成本万元，年平均总成本费用万元，年平均营业利润万元。经测算，该项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为。即表明企业生产负荷达到设计生产能力的时可保持盈亏平衡，因此项目有较强的盈利能力。盈亏平衡分析结果参见下图敏感性分析本项目选取营业收入经营成本和建设投资三个不确定因素，对项目财务效益财务内部收益率的影响情况进行单因素敏感性分析。即在其它因素不变单因素在定范围变化时，测算项目的财务内部收益率，研究变化因素对项目财务内部收益率的影响程第九章财务评价度，结果参见下图表序号变化因素变化率内部收益率财务净现值万元投资回收期年负点基准收益率基本方案营业收入建设投资经营成本分析结果表明，三个因素中营业收入敏感度最高临界点最低，当营业收入比基本方案减少时，项目财务内部收益率出现行业基准收益率的情况第二敏感因素是经营成本，当经营成本比基本方案增加时，项目财务内部收益率出现行业基准收益率的情况建设投资对项目效益影响的敏感度最低，当项目建设投资比基本方案增加时，项目财务内部收益率仍高于的行业基准收益率。上述分析结果提示，在项目运行过程中需要关注产品市场和原材料市场的变化，加大产品市场开发的力度，合理增加原材料库存，加强对经营成本的控制，确保项目在较高财务内部收益率第九章财务评价下运行，以获得较好的经济效益。财务评价结论通过分析结果可以看出，项目财务内部收益率高于设定的行业基准收益率，投资回收期般，项目财务净现值远大于零。通过盈亏平衡分析及敏感性分析表明项目具有定的抗风险能力。因此，从财务角度看，项目建设是可行的。第十章社会效益分析第十章社会效益分析壮大主导产业，促进结构调整分析该项目以生产优质羊肉作为主力产品。项目的全部工程均采用和认证标准进行建设，各生产环节全部配臵经过和认证的设备，在饲料加工肉羊养殖生产环境控制等生产全过程中均采用国家现行的绿色食品产地环境技术条件绿色食品饲料及饲料添加剂使用准则绿色食品兽药使用准则绿色食品动物卫生准则组织生产，实行全程质量安全管理机制，确保产品优质安全。在生产中采用系列可持续发展的农业技术，维持稳定的农业生产体系。通过推进肉羊养殖业的良种化规范化和产业化来打造优势品牌培育主导产业，促进项目区农业结构调整。社会效益分析公司通过合同和订单方式组织带动职工和辖区农户建设商品肉羊产业化养殖基地，联户养殖基地计划存栏总量为只繁殖母羊。联户养殖基地年繁育成活杂交羔羊只，出栏优质育肥肉羊其中育肥羔羊只育肥淘汰母羊只，实现销售收入万元不计算粪肥，年生产成本万元不计算折旧摊销和人员工资，经济效益总值万元。个农户饲养只肉羊其中只繁殖母羊，年销售收入可达元，经济效益元。第十章社会效益分析生态效益分析西部现代农业产业园每年产出以玉米秸为主的各种农作物秸秆万吨，其中的被辖区内的居民作为燃料，其余约万吨被农民在地里焚烧，由此在没有任何效益的情况下排放的达万吨。本项目达产运行后，每年可使这万吨秸秆等农副产品得到充分利用，不但能够减轻草原生态环境的压力，还能减少万吨的排放，因而减轻焚烧秸秆造成的环境污染，使生态环境将得到明显改善。羊粪是优质的有机肥料，经无害化处理后还田，能够显著改善土壤结构，提高土地肥力，构建土地饲料养殖种植之间的良性物质循环，提高产业运行的质量和生产效率，实现可持续发展的宏伟目标。相关产业发展效益分析肉羊养殖项目是处于区域现代农业产业链中间环节交叉点地位的枢纽工程，项目运行中需要使用大量的饲料，并生产出数量可观的羊肉和粪肥。因此，在本项目达产运行之后，可以在项目上游建设饲料加工项目，利用当地的牧草农作物秸秆和粮食资源生产草粉草捆草颗粒和肉羊专用配合饲料，使资源优势转化为现实的经济效益。在项目下游可以建设肉羊屠宰加工厂，开发肉羊系列产品，打造优质特色品牌，增加附加值，进步提高经济效益建设有机肥加工厂，利用高效生物菌剂对羊粪进行发酵处理，使肉羊养殖产生的粪便转化为生物有机肥料，达到变废为宝的目标建设有机农业产业园区，引进作物优良品种，利用有机肥替代化肥发展有机水稻有机蔬菜和有机瓜果生产，提高农业的整体效益。第十章社会效益分析带动就业分析本项目达产运行后，良种肉羊高效养殖示范场能够直接提供就业岗位个，联户养殖基地可使多人就业，整修项目可农村安臵剩余劳动力人。第十章可行性研究结论第十章可行性研究结论该项目符合国家和地方的产业政策发展规划和建设标准，密切结合经济指标详见表。表肉羊养殖示范场主要技术经济指标序号名称单位数量备注项目总投资万元其中建设投资万元流动资金万元年饲养繁殖母羊只达产年年生产断奶成活羔羊只达产年年培育后备母羊只达产年出售后备母羊