计投资万征地十五亩，预计投资万下码头办公房建设，预计投资万停车场建设，预计投资万设备橡皮筏个元个万辆中巴车万辆万辆救护车，预计投资万。辆运输车，预计投资万救生设备，预计投资万清障车，预计投资万消防设施，预计投资万市场推广万流动资金万不可预见费万二户外运动项目预计万攀岩悬崖速降登山对抗野外拓展野营等。三水上乐园项目预计万游泳水上冲浪垂钓沙滩浴场滑道等。四星级宾馆休闲娱乐项目预计万是座低碳疗养接待休闲娱乐中心，包含客房俱乐部棋牌室茶楼咖啡厅健身中心酒吧餐厅烧烤区等，用于住宿餐饮休闲娱乐避暑会议接待等。以上投资预计亿元，通过企业自筹解决。建设年限项目分三期完成，其中漂流项目为期，以漂流为龙头，提高旅游区资源开发和保护的总体水平,为旅游区的进步开发和升级奠定基础。项目概述项目背景随着社会的发展，旅游业已成为全球经济中发展势头最强劲和规模最大的产业之。旅游业在城市经济发展中的产业地位经济作用逐步增强，旅游业对城市经济的拉动性社会就业的带动力以及对文化与环境的促进作用日益显现。伴随着我国经济社会的飞速发展，人们已经从繁重的体力劳动中解放出来，越来越多的追求精神生活的丰富性，旅游业以空前的强劲势头迅速发展，旅游项目的开发便更加频繁。我国旅游产业发展迅速，已经成为支撑我国经济发展的重要动力之。从我国国内的旅游市场来看，旅游消费正处于消费升级中，休闲旅游的时代已经来临，旅游向区域化发展，旅游形式呈多元化态势，向多层次发展。旅游市场将呈现国际化细分化，市场功能演变为体系化的垂直分工。因此，休闲旅游市场蕴涵着巨大的商机。吉林省旅游资源得天独厚，复杂的地理环境和悠久的历史文化，孕育出丰富多彩的自然景观和人文景观，这是发展旅游业的先天优势。吉林旅游资源具有品位高数量多类型全分布广的特点。旅游业在全省国民经济和社会发展中的地位作用日益明显。振兴东北老工业基地是党和国家面向世纪作出的战略决策，是加快偏远地区发展和逐步缩小与东部地区差距的重要步骤，是东北地区千载难逢的历史发展机遇，也为改善旅游基础设施建设加快促进旅游业发展创造了条件。二研究意义长白山药泉谷度假村项目，是由旅游投资开发公司安图县旅游局共同开发的项旅游接待设施项目。旅游开发公司以下简称“公司”成立于年，是吉林省内最大的旅游开发企业，主要从事省内旅游景区旅游服务区旅游地产旅游宾馆酒店等旅游项目的开发建设与经营管理等业务。公司注册资本金为亿元，总资产达到亿元，且资产负债率不超多。长白山药水泉位于吉林省安图县二道白河镇，占地面积公顷，规划面积公顷。该区域内的天然泉水水温常年保持在左右，昼夜涌水，其中最大的处涌水量为吨时，泉水口感如天然汽水，清热解暑凉爽可口。泉水中含有的有益矿物质，对胃病心脏病等慢性疾病都有定的疗效，所以该泉被称为“药泉”，该山谷也因此得名“药泉谷”。为了充分利用该地块的药泉资源，公司拟建设药泉谷山门及广场药泉谷养生度假酒店多功能厅度假农庄，并购置和安装后勤服务设施和药泉水灌装设备。公司拟投资开发的药水泉开发项目，将增加长白山旅游的内容和项目，丰富长白山旅游产品结构，大大提高了游客的吸引力，从而为把长白山变成我国东北地区具有世界影响力的著名旅游目的地而提供强有力的支撑。因此，对如何对药泉谷优质的泉水资源进行开发，不仅直接关系到项目开发单位的经济效益，还会影响到当地的经济发展，具有重要意义。二投资估算根据项目设计工程方案及有关资料，对项目可能涉及的主要材料人工费进行换算调整，以便更能符符合当地价格水平。根据当地造价信息以及相关预算定额标准对药泉谷项目的投资进行估计。初步测算，项目总投资为万元人民币，其中建设投资万元，流动资金投资万元，建设期利息万元。方案资料投资与资金筹措按照公司与安图县政府初步达成的合作意向，公司能够以万元的价格取得公顷项目用地的使用权，但还需额外支付万元拆迁费用。如果项目启动，公司还需支付规划编制费万元勘察设计费万元工程监理费万元。不考虑预备费。公司拟在项目建设的两年时间里先后申请万元和万元的建设期贷款，贷款利率为。公司已经与贷款银行约定，该笔贷款将在项目运营后的五年内全部还清到期次还本，每年末付息。除年建设期各年的投资进度分别为和以外，假定项目还能运行年，即项目的生命周期为年含建设期年。成本费用工资及福利费，公司预计项目投入运营后，将需要服务人员人中层管理人员人高层管理人员人，年均工资水平分别为万元万元和万元，并按照国家标准计算福利费原材料费与燃料动力费，分别按照营业收入的和进行估计。其他费用主要包括除人员工资以外的管理费用和销售费用，根据餐饮行业的般情况，估计其他费用为营业收入的修理费般不超过当年折旧额的投资形成的固定资产采用直线法计算折旧，折旧年限为年,残值率为土地使用权及拆迁费用作为无形资产，摊销年限为年项目运营后的利息支出主要包括长期借款还清之前所需支付的利息以及流动资金借款利息。营业收入酒店能够对外提供间客房，客房平均价格为元间，预计项目运营后前三年的入住率分别为和，以后各年保持在水平度假农庄价格为每天每栋元。项目运营前三年入住率分别为和，以后各年保持在的水平多功能厅分为高档和低档两类服务，其综合服务价格分别为元人次和元人次。预计项目运营后前三年，高端客人数量分别为万人万人和万人，以后各年保持在万人低端客人数量分别为万人万人和万人，以后各年保持在万人。相关税费按照税法规定，营业税税率为城市维护建设税和教育费附加税费率分别为和，所得税税率为盈余公积金的比例为。序号项目金额万元备注药泉谷山门及广场药泉谷养生度假酒店拥有客房间多功能厅餐厅度假农庄拥有客房间后勤服务设施药泉水灌装设备固定资产其他费用其中前期规划可行性研究费用万元工程勘察设计费万元工程监理费万元。二建设投资估算序号工程及项目费用总造价万元合计备注工程费用土地使用权药泉谷山门及广场药泉谷养生度假酒店拥有客房间多功能厅餐厅度假农庄拥有客房间后勤服务设施药泉水灌装设备工程建设其他费用拆迁费规划编制费勘察设计费工程监理费建设投资合计两年的建设期内建设投资共万元，按照各年投资进度，第年投入万元，第二年投入万元。三营业收入估算结合国际国内旅游及休闲度假产品发展趋势国内及区域市场分析本项目资源品质等多重因素综合分析，依托省旅投及项目操作机构强大的市场策划市场营销及项目运营管理的操作能力，经过项目建设期及经营初期僵硬奇迹大力营销，预计本项目在第年到第年运营期内能带来万元营业收入。其中第年收入万元，第年收入万元，第年各年收入万元。序号项目及项目收入运营期内各年收入万元总收入合计度假酒店营业收入第年收入第年收入第年各年收入年度假农庄营业收入第年收入第年收入第年各年收入年多功能厅营业收入第年收入第年收入第年各年收入年营业收入合计第年收入第年收入第年各年收入年四成本费用估算项目及项目费用万元工资福利费原材料燃料动力费其他费用折旧摊销修理费营业税金城建及教育附加合计第年费用第年费用第各年费用年总费用合计其中利息支出部分，第年为万元，第各年为万元，第年为万元，共计万元。按照税法规定，营业税税率为城市维护建设税和教育费附加税费率分别为和，所得税税率为盈余公积金的比例为。三财务分析分析采用净现值法，各年现金流量计算结果如下图。投资年份现金净流量年份万元即净现值为万元。四可行性研究结论计算得出本项目净现值为万元，能够统。进步提高项目区域旅游景观，填补长安区大型娱乐旅游项目空白。整治河道，清理河障，梳理两岸危石，对游玩者建立安全保障系列项目实施和完成后，会提供大量工作机会，可有效解决大批下岗职工的安置