价格各单因素正负变动时对财务内部收益率财务净现值投资回收期等因素影响程度。敏感性分析表表敏感性分析报表项目内部收益率财务净现值万元投资回收期年税前税后税前税后税前税后基本方案建设投资增加建设投资减少产品价格增加产品价格减少经营成本增加经营成本减少价格成本各增加从上表可见，在三个变动因素中，产品价格变动最为敏感，经营成本变动敏感度次之，而建设投资变动影响最小。敏感性分析图表财务敏感性分析报表内部收益率财务评价结论经测算，财务指标显示项目有较强盈亏能力投资回收能力和抗风险能力，通过盈亏平衡分析和敏感性分析，本项目抗风险能力较好，具有定生存能力。在财务上是可行。表财务敏感性分析报表内部收益率财务评价结论经测算，财务指标显示项目有较强盈亏能力投资回收能力和抗风险能力，通过盈亏平衡分析和敏感性分析，本项目抗风险能力较好，具有定生存能力。在财务上是可行。财务分析计算表附表建设投资估算表附表土建工程投资明细表附表设备投资明细表附表资金筹措与使用计划表附表总成本费用估算表附表单位产品生产成本估算表加工等项目用附表折旧及摊销估算表附表利润与利润分配表附表销售营业收入销售营业税金及附加和增值税估算表附表项目投资现金流量表附表财政资金使用明细表不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是根据满负荷生产年份收入成本费用和税金等数据通过公式或作图求得盈亏点。经计算投产后第年整个计算期第年生产能力利用率为。项目运营盈亏平衡点计盈利能力分析项目单位在项目实施前年利润额万元，项目扩建工程建成达产后，正常生产年新增利润额万元，投资利润率，投资回收期年，财务内部收益率，财务净现值万元。不确定性分析盈亏平衡分析项目扩建工程建成达产后，扩建项目盈亏平衡点为，即当扩建工程实际生产规模达到设计能力时，项目实现保本运营，当实际生产规模进步扩大时，项目实现盈利。敏感性分析财务评价结论从项目财务分析来看，本项目具有较强盈利能力。第十章社会效益分析对当地主导产业发展和产业结构调整影响本项目以玉米芯为原料生产食用菌，项目实施有利于当地玉米副产品综合利用，提高玉米生产综合效益，促进玉米生产发展。与农户利益联结机制项目单位作为龙头企业，通过科技服务菌种供应回收鲜菇产品统销售大中城市，通过产业化经营，有效把农户小规模分散生产，与大市场对接，特别是应用人工控温反季节栽培技术生产杏鲍菇鲜菇，每个农户不可能把各自生产少量鲜菇销往大城市超市，而在当地销售价格偏低，不利于农民增收。项目单位通过订单，保护价高于当地市场销售价格回收农户生产鲜菇，真空包装后集中销往大城市，使产品价格提高倍以上，项目实施有效建立了项目单位与农户利益联结机制。带动农户及农民增收效果分析项目实施可直接带动当地农户发展杏鲍菇生产，农户可通过改造简易棚室，应用制冷设备，在夏季小规模生产杏鲍菇，也可在冬季进行常规化生产杏鲍菇。通过项目单位龙头带动，农户年产杏鲍菇鲜菇吨左右。项目实施可带动农户户，通过技术服务保护价回收等方式，提高产业化经营水平，杏鲍菇鲜菇增值部分通过保护价提高农户销售价格，增加农户收入。根据分析，项目单位回收农户生产杏鲍菇鲜菇，在夏季回收价格每公斤元，高于当地销售价格每公斤元，在冬季回收价格每公斤元，高于当地销售价格每公斤元。项目实施，带动农户户，按每户年产杏鲍菇鲜菇吨计算，与无项目相比每个农户年均增收元。与有项目相比，农户增收主要表现为高于当地市场保护价格，每个农户年均增收元。项目实施新增就业人员人，全部为当地农村劳动力，通过按件计资方式，平均每人每月元，每年生产期个月，人均年工资额元，每年工资总额万元，比当地农民人均年收入增加元。经营杏鲍菇鲜菇吨，年销售收入万元，利润万元，财务内部收益率，财务净现值万元，投资利润率，投资回收期年。社会效益。项目实施可在双堆镇及周边地区带动农户户，年生产杏鲍菇鲜菇吨以上，实现销售收入亿元左右，综合利用玉米芯等农作物秸秆近万吨，不但可以解决农村富余劳动力利用冬闲季节生产，而且又可以为农户新增效益万元左右，对增加农民收入，促进社会安定团结，建设和谐社会都具有十分深远意义。可行性研究报告编制依据国家农业综合开发资金和项目管理办法财政部令第实现销售收入万元，净利润万元，净资产收益率，资产负债率。法定代表人基本情况项目法人代表李强，年出生，大专学历，农技师职称，项目法人代表李强长期从事食用菌生产与经营，在平菇金针菇鸡腿菇木耳等食用菌生产栽培方面具有较高技术水平。年以来，把主要精力用于珍稀食用菌杏鲍菇良种引进反季节设施化及工厂化栽培方面，特别是在高温季节杏鲍菇市场供应短缺，价格高，效益好，李强同志应用设施化技术反季节生产杏鲍菇鲜菇，在上海北京深圳等大城市消费市场十分畅销，杏鲍菇栽培以玉米芯为主要原料，发展杏鲍菇对于开发利用农作物秸秆资源，变废为宝，提高农作物秸秆资源利用效益等，具有重要意义。项目实施带动了周边户以上农户，发展珍稀食用菌，项目实施发挥了较好经济效益社会效益生态效益。目前，在项目单位带动下，食用菌产业以发展成为双堆镇农村经济支柱产业。项目法人代表在食用菌生产和鲜菇经营方面社会诚信度较高，没有经历破产，项目单位成立以来，经济效益良好。项目基本情况项目名称建设性质及建设地点项目名称淮北浩强菇业吨年杏鲍菇标准化生产基地扩建项目建设性质扩建建设地点濉溪县双堆镇陈桥村产品方案及规模产品方案杏鲍菇鲜菇包装规格真空包装项目规模年生产杏鲍菇鲜菇吨品种技术设备方案品种杏鲍菇品种为雪茸杏鲍菇生产技术本项目杏鲍菇鲜菇生产技术采用设施化工厂化人工控温反季节栽培技术。设施方案法国产美优乐制冷设备，台。土建工程主要建筑物新建构筑物规模平方米，其中新建全温控出菇室平方米，新建晒场平方米，新建道路平方米。建设期限本项目建设期个月。投资结构及资金来源项目投资。本项目投资总额万元，其中建筑工程投资万元，设备购臵投资万元，安装工程费万元，工程建设其它费用万元包括前期工作费万元，勘察设计费万元，工程监理费万元，科技培训费万元，基本预备费万元。项目单位自筹资金能力较强，项目建设不需使用银行贷款，本项目为扩建工程，项目单位流动资金充足，本项目不需新增流动资金。资金筹措。项目总投资万元，其中申请中央财政投资万元，地方财政配套资金万元，单位自筹资金万元。项目效益经济效益。本项目建成投产后，年生产经营杏鲍菇鲜菇吨，年销售收入万元，利润万元，财务内部收益率，财务净现值万元，投资利润率，投资回示范区，以优质小麦优质玉米等粮食生产为主，双堆和南坪镇玉米种植面积万亩，年产玉米芯万吨左右，是食用菌栽培优质原料，可为项目实施提供丰富原料资源。作为生态农业示范区，工业基础较为簿弱，地方经济以农业经济为主导，农业经济规模占生产总值以上。项目建设必要性中央号文件强调，农民收入长期低速增长，影响了农民生活水平提高，影响了粮食生产和农产品供给制约了农村经济发展，制约了整个国民经济增长。城乡居民收入水平差距进步拉大，不仅事关农村社会进步，而且关系全面建设小康社会目标实现不仅是重大经济问题，而且是重大政治问题。我国在食用菌基础理论研究及应用技术推广方面，取得了举世瞩目进展。悠久传统栽培技术与现代高新技术相结合，使我国资源优势和劳动力优势得到了充分发挥，从而使我国逐步成为食用菌生产大国，食用菌产量占世界食用菌总量以上，在栽培技术方面，形成了独有特色。食用菌已发展成为我国农业中新兴产业，成为农村产业结构调整中个热门话题，成为农民增收个短平快项目，受到了各级领导重视和广大农民群众欢迎。濉溪县双堆集镇依托优越生态环境，正在加快建设生态农业示范区，其中食用菌生产作为生态农业重要内容，规划在双堆镇陈桥村建设淮北市最具规模食用菌生产基地，食用菌生产以农作物秸秆为原料，有利于延伸农业产业链，综合利用农业副产品资源，提高资源综合利用率和附加价值，有利于增加农民收入，食用菌生产促进了农作物秸秆综合利用，变废为宝，不仅有利于克服大量焚烧农作物秸秆造成环境污染，还有利于节能减排总论项目单位基本情况概况淮北浩强菇业有限公司成立于年月，项目单位位于双堆镇陈桥村。项目单位集食用菌生产技术服务菌种供应物资和原材料供应鲜菇回收真空包装营销等于体的民营科技企业。项目单位注册资金万元，占地面积亩规划在陈桥村建设食用菌产业园。另外，项目单位在上海北京等大城市建立鲜菇销售网络，部分产品出口东南亚地区，项目单位现有规模难以满足市场需求，扩大生产规模势在必行。由此可见，项目实施具有较好经济效益社会效益生态效益。建议加快项目建设，尽快发挥项目龙头带动作用。第二章背景及必要性项目区社会经济状况双堆集镇是淮北市唯个纯农业大镇，总面积为平方公里，耕地面积亩，全镇辖个行政村，个自然庄，人口人，农户户，地方经济以农业为主，工业经济相对薄弱，经济发展水平相对比较落后，由于没有受到比较大污染，自然生态环境良好，农业生产主要作物以优质小麦玉米大豆乳鸽养殖和食用菌及其深加工为主，农作物总播种面积达万亩。合徐高速公路宿蒙路省道刘濉路双南路县道均从境内通过。近年来，随着国家村村通工程不断实施，四通八达水泥路柏油路贯穿各村，总里程已达多公里，使过去晴天扬灰路，雨天泥水路状况得到彻底改观，基本解决了境内行路难局面。相关产业发展现状双堆镇南坪镇位于濉溪县南部，是规划建设生态农业示范区，以优质小麦优质玉米等粮食生产为主，双堆和南坪镇玉米种植面积万亩，年产玉米芯万吨左右，是食用菌栽培优质原料，可为项目实施提供丰富原料资源。作为生态农业示范区，工业基础较为簿弱，地方经济以农业经济为主导，农业经济规模占生产总值以上。项目建设必要性中央号文件强调，农民收入长期低速增长，影响了农民生活水平提高，影响了粮食生产和农产品供给制约了农村经济发展，制约了整个国民经济增长。城乡居民收入水平差距进步拉大，不仅事关农村社会进步，而且关系全面建设小康社会目标实现不仅是重大经济问题，而且是重大政治问题。我国在食用菌基础理论研究及应用技术推广方面，取得了举世瞩目进展。悠久传统栽培技术与现代高新技术相结合，使我国资源优势和劳动力优势得到了充分发挥，从而使我国逐步成为食用菌生产大国，食用菌产量占世界食用菌总量以上，在栽培技术方面，形成了独有特色。食用菌已发展成为