迅猛。在这种旅游大发展形势下，对于规划区发展无疑是十分有利。区位优势九华前山生态旅游观光园位于九华山风景区北侧，具有得天独厚区位优势。年共接待海内外游客万人次。规划区完全可以依托九华山现有客源市场，借助九华山人气，借助已形成多层次高密度旅游网络来发展旅游业。九华前山生态旅游观光园旅游区可依托九华山，融入九华山旅游范围内，有利于自身发展。在建五九大道柯村环行公路，使得规划区外部交通更为便捷，有利于旅游区发展。二资源利用优势规划区虽有定资源基础，但优势不明显。但从另方面来看，规划区可借由笔架山狮子峰独秀峰所构第章总论项目概述项目名称九华前山生态旅游观光园开发项目建设单位安徽九华山旅游集团公司董事长王贵杰总裁黄学良单位地址安徽池州九华山新区联系电话邮政编码项目负责人郑孝和二可行性研究报告编制依据和原则可行性研究编制依据风景名胜区管理暂行条例国务院办公厅关于加强风景名胜区保护管理工作通知中华人民共和国环境保护法中华人民共和国森林法中华人民共和国土地管理法中华人民共和国水利法中华人民共和国文物保护法中华人民共和国水污染防治法中华人民共和国水土保持法旅游度假区管理暂行办法旅游规划通则风景名胜区规划规范风景名胜区管理暂行条例风景名胜区建设管理规定中华人民共和国自然保护区条例旅游安全管理暂行办法实施细则九华山柯村地藏菩萨大铜像景区详细规划九华山风景区柯村基地中心区控制性详细规划九华乡建设发展与保护规划池州市旅游发展总体规划计二资金筹措与使用计划项目总投资万元人民币，其中拟向开行贷款万元，其余由企业自筹。资金使用计划见下表表资金使用计划表名称来源第年第二年第三年合计固定资产投资开行贷款自筹流动资金开行贷款自筹第十章财务效益分析财务评价编制依据本项目财务评价编制依据为国家计委建设部颁发建设项目经济评价方法和参数第二版中财务评价及现行有关政策规定国家各项财务税收和金融政策旅游业相关资料和同类型企业运营情况。二基础财务数据与说明项目投资规模本项目总投资为万元人民币，其中固定资产投资万元，建设期利息万元，流动资金万元。项目计算期本项目设定计算期为年，其中建设期为年，第年投入试运营，经营期为年。旅游人次估计结合旅游市场预测，本项目预计经营第年负荷为，之后逐年增长至年游客总人次达万人次详见市场预测。税金根据本项目经营业务及现行会计制度，从经营收入中直接扣除税金及附加主要有增值税营业税城市维护建设税和教育附加税。从利润中扣除有所得税税率为。营业税按国家规定税率计算。城市建设维护税为，教育附加税为。综合税率为。利润分配本项目每年所获利润总额按以下顺序进行分配按规定缴纳所得税。利润提取法定公积金当公积金达到注册资本时，则不再提取，提取盈余公积金。可分配利润。财务基准收益率基准收益率建设项目评价财务收益基准判据。根据现行银行利率行业近年来统计数据等因素，在银行利率基础上加风险率，本项目取定财务基准收益率为。三营业收入预测本项目主要经营收入按客源支付费用估算收入，根据客流量，按每人次计算考虑每收入参与比例并取其平均值。营运后期年度考虑定经济发展，消费能力提高和通货膨胀因素，有定幅度增长具体增长幅度详见测算。餐饮收入前年平均万元后年平均万元每人餐饮消费按元计算，并考虑定通货膨胀率。购物收入前年平均万元后年平均万元该规划区范围内有较大购物市场，购物收入客观，按每人购物花费元计算，有游客会在此消费后五年考虑经济收入增长游客购买力增强按每人购物花费元计算，有人会购买。商铺出租收入万元设定商铺面积平方米，其地段差别以层数表示，平均以两层计，层租金价格设元年，二层租金价格设元年。详见营业收入预测表。四营运成本估算项目总成本费用按国家计委颁发建设项目经济评价方法与参数有关总成本估算表编制。职工工资及福利营业期管理人员工资福利高级管理人中心。面对九华山日益突出发展矛盾，柯村建设工程终于在年正式启动并动工。规划区与柯村临近，可借机开发有特色与规划区相结合接待设施来弥补柯村不足。五九华山山下项目发展九华山目前大力发展山下项目，诸如米地藏菩萨露天大铜像及刘冲石刻规划区舒潭印月规划区等工程建设。这些景区都可以成为规划区重要联合产品，与之形成联动效应。六九华山二次创业机遇目前九华山正通过二次开发二次创业，抓紧实施国务院批准九华山风景名胜区总体规划，在九华山要二次创业形势下，规划区开发尽得天时地利人和之利。二旅游开发存在问题资源劣势九华前山生态旅游观光园旅游区中旅游资源数量少规模小分布不均衡，缺乏高档次高品位旅游资源，整体吸引力不强。有影响历史人物历史事件很少，且资源等级普遍较低，缺乏上档次资源单体。二环境劣势九华佛茶生产基地设在现有规划区内，目前废气通过烟囱几乎不经过任何处理排放到大气中，影响空气环境质量，存在定污染隐患。且规划区内两个水塘水质不好，不够清澈，且有机物含量较高，以至于长出藻类。三有利于解决旅游开发中存在问题可改善九华山风景区产品结构九华山，作为四大佛教名山地藏菩萨道场，千百年来已形成以宗教朝圣为主体兼山岳观光产品结构，正在筹建地藏铜像景区仍属这类产品。这种产品主要客源市场是宗教朝圣者。从九华山近几年接待情况也可以看出这市场特点。据九华山管委会提供资料，香客约占每年总接待量以上，游客比率低，但呈上升趋势。九华山现有宗教产品，主要是寺庙和佛像，产品显得过于凝重，对旅游者，尤其年轻人这国内旅游主要群体，吸引力不强。本规划设计居士品茗山庄佛茶观光园佛茶文化苑等规划区，在延续九华山佛教文脉基础上充分考虑了国际国内旅游市场特点和发展趋势。将观光娱乐休闲相结合，将佛教文化和茶文化相结合，突出文化特色，大大拓宽了产品线，改善产品结构，能尽可能多地迎合国际国内旅游市场各群体需求。二可提升九华山风景区产品质量与黄山张家界等国内名山相比，就山岳景观而言九华山不足之处是太露，不够含蓄。九华山最为俊秀山峰是柯村东部笔架山狮子峰，这几座山峰在规划区外便可览无遗，而且整座山脉呈带状，显得单，缺乏黄山那种递进层次和错综复杂结构，缺乏含蓄美，这是九华山劣势。本规划在九华山以北，开发生态观光园，以佛茶文化打入市场，与九华山佛文化紧密结合，弥补景区不足，开发佛茶旅游观光园及佛茶品茗山庄，以及各时期佛茶文化体验，形成其他国内名山难以企及强旅游业已成为世界第大产业。国内旅游发展，更是如火如荼，尤其是实行了五和国庆长假后，旅游已成为城镇市民节假日生活重要组成部分。随着经济进步发展和带薪假期推行，国内旅游发展将更为迅猛。在这种旅游大发展形势下，对于规划区发展无疑是十分有利。区位优势九华前山生态旅游观光园位于九华山风景区北侧，具有得天独厚区位优势。年共接待海内外游客万人次。规划区完全可以依托九华山现有客源市场，借助九华山人气，借助已形成多层次高密度旅游网络来发展旅游业。九这类产品。这种产品主要客源市场是宗教朝圣者。从九华山近几年接待情况也可以看出这市场特点。据九华山管委会提供资料，香客约占每年总接待量以上，游客比率低，但呈上升趋势。九华山现有宗教产品，主要是寺庙和佛像，产品显得过于凝重，对旅游者，尤其年轻人这国内旅游主要群体，吸引力不强。本规划设计居士品茗山庄佛茶观光园佛茶文化苑等规划区，在延续九华山佛教文脉基础上充分考虑了国际国内旅游市场特点和发展趋势。将观光娱乐休闲相结合，将佛教文化和茶文化相结合，突出文化特色，大大拓宽了产品线，改善产品结构，能尽可能多地迎合国际国内旅游市场各群体需求。二可提升九华山风景区产品质量与黄山张家界等国内名山相比，就山岳景观而言九华山不足之处是太露，不够含蓄。九华山最为俊秀山峰是柯村东部笔架山狮子峰，这几座山峰在规划区外便可览无遗，而且整座山脉呈带状，显得单，缺乏黄山那种递进层次和错综复杂结构，缺乏含蓄美，这是九华山劣势。本规划在九华山以北，开发生态观光园，以佛茶文化打入市场，与九华山佛文化紧密结合，弥补景区不足，开发佛茶旅游观光园及佛茶品茗山庄，以及各时期佛茶文化体验，形成其他国内名山难以企及强烈特色，增强了九华山整体吸引力。三可改善九华山空间布局九华山主要内容集中在九华街附近总论项目概述项目名称九华前山生态旅游观光园开发项目建设单位安徽九华山旅游集团公司董事长王贵杰总裁黄学良单位地址安徽池州九华山新区联系电话邮政编码项目负责人郑孝和二可行性研究报告编制依据和原则可行性研究编制依据风景名胜区管理暂行条例国务院办公厅关于加强风景九华山中国旅行社和九华山中国国际旅行社，九华山风景区票务中心九华山新区开发建设有限公司九华山旅游客运有限公司辖观光车公司景交车公司出租车公司九华山游客服务中心安徽九华山秋浦胜境旅游有限公司九华山旅游商品开发公司九华山水务有限公司大九华宾馆和安徽九华大愿茶旅游有限公司等家级分子公司和家二级分子公司。集团公司拥有资产亿元，年共接待海内外游客万人次，实现营业收入万元，实现利润万元，是安徽省三大旅游企业集团之。目前，九华山旅游集团公司正围绕建设世界级旅游胜地，国际性佛教道场目标，按照大九华大旅游大发展思路，实施产业化国际化信息化战略，积极向外拓展，整合池州市及周边旅游资源是重要战略之。随着对周边景区点收购托管，必将推动区域旅游经济发展，显现出龙头企业对池州旅游经济发展带动作用。四可行性研究结论九华前山生态旅游观光园旅游开发项目建设是非常必要，是切实可行。九华前山生态旅游观光园位于九华山前山。可依托九华山客源，也为来九华山旅游游客提供了个休闲观光好去处。在项目区建设上加大投资，完善该项目区服务配套设施，加强项目区形象宣传，特别是生态观光园项目区临近九华山核心景区，时空距离小，与九华前山旅游产品具有互补性。有利于该地区经济可持续发展。本项目在建设过程中，将进步注重绿色环境建设，进步合理布局，进步提高资源及土地利用率，从而有利于该地区经济结构改善，有利于该地区可持续发展。项目财务上可行。本规划区固定资产投资万元，流动资金万元全部为自筹，投资回收期年，项目在财务上是可行。可行性研究报告主要技术和经济指标如下序号项目名称单位数据或指标项目总投资万元流动资金万元职工人数人年平均销售收入万元年平均销售利润万元投资利润率投资利税率资本金利润率销售利润率借款偿还期年资产负债率最高值全部投资税前指标投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元全部投资税后指标投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元自有资金指标投资回收期年自有资金内部收益率自有资金财务净现值万元盈亏平衡点第二章项目建设理由本规划区位于庙前镇高源村，庙前镇是皖南山区老镇之，镇初形成于唐朝，是青阳县西部主要城镇。镇内以旅游服务为主导第三产业正在兴起，由于交通边界，地理位置优越，是九华山风景区必经之路，旅游观光休闲娱乐以及交通运输必将成为带动全镇经济发展纽带。项目先开发建设约公顷，理由如下旅游发展优势和有利条件随着经济发展，税前回收期年，全部投资税后回收期为年含基本建设期，贷款偿还年限年，产量盈亏