方案为地方政府配套万元，招商引资万元，争取上级财政拨款万元。本工程建设分前期工作和建设期两阶段，前期工作个月，建设总工期为个月，项目建设起止年限计划为年月年月。经济评价本项目财务评价中，全部投资财务内部收益率为，大于设定的财务基准收益率全部投资财务净现值为万元，远大于零，投资回收期为年，均满足规范要求。同时，财务敏感性分析表明，本项目具有较强的财务抗风险能力。财务上可行。本项目国民经济评价中，全部投资经济内部收益率为，大于社会折现率全部投资经济净现值为万元，大于零经济效益费用比为，大于经济投资回收期为年，均满足规范要求。同时，经济敏感性分析表明，本项目具有较强的经济抗风险能力。因此，项目经济上合理。项目的建设，对研究我国南方古建筑艺术，研究清民国社会市井及中国资本主义萌芽，具有极高的史料考证价值和科学艺术价值。对发展影视旅游，做大做强怀化乃至的文化产业也具有很高的开发价值。同时，影视基地的建设，必将对古商城旅游有着强力推动作用，可以极大带动区的交通运输文艺娱乐商品流通农副业产品和加工业和饮食服务等相关行业的发展，可以增加就业岗位，可以提高城市知名度，改变城市面貌，促进区经济的发展，提高当地人民生活水平。古商城文化传播影视基地建设，项目的经济效益和社会效益十分显著。项目开发是可行的，也是十分必要的。建议项目业主单位尽快做好项目前期工作，全面落实项目建设资金，力争项目早日开工，早日竣工，早日发挥项目的经济效益和社会效益。二区域概况区域概况区位于省西南部雪峰山区，东西北与市原黔阳县接壤，南与会同县毗连。地理座标东经†‡†‡，北纬†‡†‡。南北纵长公里，东西横跨公里，总面积平方公里。城区在沅巫两水交汇处，三面临水。设河滨路沅江路高坡街新街个街道办事处，共个居民委员会，郊区辖桂花园常青横岩个乡个村。总人口万人，在总人口中汉族约占，余为苗瑶侗回土家等少数民族。处层峰叠嶂之中，地势甚高，气候适人。盛暑烈夏，早晚可着夹衣隆冬腊月，温度最低零下三四度时至暮春，室内犹生火取暖。雨水以月为最多，常年平均降雨量毫米。平均日照小时。无霜期天。境内物产资源颇丰，已查明有木本植物科种，林地面积万亩，活立木蓄积量万立方米矿藏资源矾矿储量亿吨，石灰石几十亿吨，石煤约亿吨，还有瓷泥，重晶石石英石钨铜沙金金刚石等水能资源理论蕴藏量万千瓦。区交通网络体系基本形成。枝柳线在黔城经过，其火车站距城区仅公里国道距城区公里。线穿城而过。区到怀化通过怀黔高等级公路和洪黔路相连，距离公里。亦可通过上瑞高速公路区连接线上高速至怀化或芷江机场。近期，包茂高速怀化至通道段已开工建设，其区连接线也即将开工建设。夏为荆州之寺，周末隶属于楚，秦为黔中郡地，汉为武陵郡镡成县地，东晋为舞阳县地，隋属沅陵郡龙剽县，唐属朗溪县，五代入于蛮。宋元佑五年置砦，隶黔阳县崇宁二年改属靖州三江县地，寻改三江县为会同县，随属会同县。元明清因之。清末置镇。民国初期为会同县镇，民国年称会同县。市，后又改为镇。民国年以后为省第四七十区保安司令部和第七十区行政督察专员公署驻地。抗日战争后期，省政府在此设立行署，辖第六十两个专区。解放初，置市，隶属会同专区。以后市镇建制交错更迭频繁，至年月经国务院批准，恢复市，属黔阳地区年月日改为怀化地区。年月，经省人民政府批准为省经济计划单列市，年月设区。山水秀丽，环境优美，曾被誉为湘西的颗明珠。市区以老鸦坡为屏障，呈扇状辐射，满山绿树成荫，雄溪公园的亭台楼榭点缀其间，气势壮观。城西嵩支山幽林深处的古刹大兴禅寺，如建于明代万历年间，为省内著名寺庙之。山间怪石成趣，古洞藏幽，以丹凤朝对双狮迎客祖师洞张家坟白云洞镜子岩半山亭水佛洞观音岩鲤鱼田等影点构成嵩云景。历史悠久，源远流长，人文景观和自然景观绚丽多彩，遗存十分丰富。古商城内有多个馆宫殿庙庵寺院祠，家报社，个钱庄，所学堂，个半戏台，几家妓院，多个烟馆，余所酒家，来个客栈，近百个作坊，近千个店铺，充拥于山城的每个角落。不愧是幅展示明清民国社会景观的清明上河图，所集政治军事经济宗教文化史资大全的活性博物馆。近年来，区加大了古商城的开发和推介，古商城先后荣获中国十佳古城全国重点文物保护单位新力清偿能力等财务状况，据此判断项目的财务可行性。国民经济评价是从综合平衡角度，分析评价项目对国民经济发展的贡献，判别建设项目的经济合理性为项目的投资决策提供最直接的依据。财务评价评价依据主要依据国家发改委和建设部共同编制的建设项目经济评价方法与参数第三版本项目的投资估算国家现行财税制度和价格体系。评价参数社会折现率按规范要求，社会折现率采用。财务基准收益率本项目设定全部投资财务基准收益率为，资本金财务基准收益率为。评价年限本项目的评价期为建设期和运营期，项目建设期为年含前期工作个月。运营期为年。评价基准年选定在工程开工的第年，年初为基准点，项目效益和费用均按年末发生和结算。成本费用本项目工程费用包括静态投资和总成本费用。根据建设方提供的资料，本工程建设前期工作阶段年月投入前期工作经费万元。建设期第期年月年月个月，投入万元。第二期年月年月个月，投入万元。年度投资计划为年万元，年万元，年万元，年万元。总成本费用包括折旧费摊销费和经营成本。综合折旧率取为，年折旧费为万元。根据规范规定，在可研阶段可不计项目的摊销费。本项目的经营成本包括职工工资及福利费办公费用宣传广告费水电煤等物料消耗维护费业务应酬其他费用等。年维护费按固定资产价值的计算，年维护费为万元。经测算，年经营费用的其它部分按年收入的计。经测算，平均年经营费用为万元，平均年总成本费用为万元。本项目无银行贷款，不计利息。财务收入和税金财务收入近几年，中国经济呈现出稳健的发展势头。人们收入的不断提高，私家车的数量也不断增加，城镇居民出游率不断提高。中国经济的稳步发展，使中国成为世界上旅游业发展速度最快的国家之。旅游业已经成为国民经济新增长点。年中国国际旅游收入从世界第位跃升到第位入境过夜旅游者人数居世界第位。据世界旅游组织的预测，未来年，东亚太地区的旅游业增长速度仍将高于世界其它地区。到年，中国将成为世界头号旅游目的地和第四大旅游客源国。届时，中国将以亿人次的国际游客，占全球国际游客的市场份额登上世界旅游目的地的首位，国内旅游亦将达到亿人次左右。国家西部大开发战略中部崛起战略的实施，湘西地区包括区的交通和其他基础设施条件将会得到有效改善，进步提高区的可进入性。这些将对培育旅游等特色产业创造了极为有利的条件。同时，由于怀化是挺进中国西部的重要交通枢纽和湘鄂渝黔桂五省边区的中心城市，随着西部大开发政策的进步实施，带来大量的人流物流信息流，为怀化开展观光度假商务旅游提供了巨大的潜在市场。加之区的地理和人文环境旅游资源类型特征和组合结构与中国其它旅游地有较大的差别，与的湘西地区也有定差别。特殊的自然人文环境造就了独特的旅游资源，形成独特的具有比较优势的资源优势。所以说，古商城作为全国唯座明清古商城，旅游资源丰富，景点密集，空间组合较好，人文价值高，是本世纪来省重点打造的精品旅游景点。古商城旅游开发前景广阔，经济及社会效益显著。根据区旅游发展总体规划的游客量预测表，并参考近几年来旅游市场现状和考虑古商城环境容量，本项目完成后，古商城区游客量市场目标确立为万人次年项目平稳期游客容量作为基准年游客量。见表。表区旅游发展总体规划游客量的发展速度与规模预测表单位，万人次游高方案中方案客量低方案规模表古商城游客量目标确定表年份成长期成熟期平稳期第年第年第年第年第年第年第年„„游客量万人次万年万年万年依据国内著名影视基地主题公园的经营经验，本项目对前来拍摄影视剧的剧组不收取费用。项目财务收入主要为景点门票收入及洪商文化传播演艺中心的演出收入构成。以古商城游客量目标确定表确定的项目平稳期游客容量万人次年作为基准年游客量来计算景点门票收入。景点门票收入景点门票按元人次，年收入元人次万人次万元注根据协议，古商城开发商天公司分成元人次。洪商文化传播演艺中心演出收入演出门票按元人次，上座率按，年演出场次按场计。万元。年财务总收入为万元。税金营业税税率为，城市维护建设税率为，教育费附加税率为，所得税税率为。盈利能力本项目收入扣除成本后为利润。利润中按的计提盈余公积金。在计算期年内，本项目平均投资利润率为，平均投资利税率为，全部投资财务内部收益率为，有较强的盈利能力。主要财务评价指标经分析计算，本项目的主要财务指标见表。表财务评价指标汇总表序号项目单位指标备注总投资万元静态总投资万元建设期利息万元年经营收入总额万元年平均总成本费用总额万元年平均营业税金及附加总额万元年平均利润总额万元盈利能力指标平均投资利润率平均投资利税率全部投资财务内部收益率所得税前全部投资财务净现值万元所得税前全部投资财务内部收益率所得税后全部投资财务净现值万元所得税后投资回收期含建设期年所得税前投资回收期含建设期年所得税后财务敏感性分析本项目的财务敏感性分析，主要考察投资年收入等因素变化时各项财务指标的变化。拟定投资财务收入分别变化∽，二个影响因素变化，考察本项目抗风险能力。从表可见，在所拟定因素变化范围内，本项目财务内部收益率均大于，财务净现值均大于零，可见本项目有较强的抗风险能力。表财务评价敏感性分析表序号项目财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年基本方案投资变化增加增加减少减少收入变化增加增加减少减少国民经济评价费用和效益的调整根据规范，属于国民经济内部转移的税金计划利润国内借款利息以及各种补贴等，均不应计入项目费用或效益。扣除投资估算中的计划利润三税税金等，换算成影子价格后，工程影子投资为万元。第年投资万元，第年投资万元，第年投资万元，第年投资万元。工程费用中的经营成本对国民经济评价指标影响较少,因此不作调整。同时,工程效益考虑采用现行价格,亦不进行调整。国民经济盈利能力分析按照以上的效益和费用数据进行项目的国民经济评价，计算出经济内部收益率经济净现值经济效益费用比指标见表。表国民经济评价指标汇总表序号项目单位指标影子总投资万元经济内部收益率经济净现值万元经济效益费用比经济投资回收期年国民经济敏感性分析为了进步论证