产职工培训费元人，设定人员。工程施工监理费概预算勘查设计咨询费工程保险费工程费用‟劳保统筹工程费用土地费用项目总用地亩三预备费基本预备费涨价预备费暂不考虑四建设投资合计比例流动资金估算表单位万元序号项目最低周转天数最低周转次数计算期建设期流动资产应收帐款存货原材料燃料在产品产成品现金流动负债应付帐款流动资金第十四章财务评价基础数据根据本项目具体情况，项目建设期年，运营期年，项目计算期确定为年。项目建成后，年产台挖掘机装载机。二成本预测原材料项目原材料年费用约为万元。燃料及动力费项目用水立方米，用电万千瓦时，费用共计万元。详见燃料动力消耗表工资及福利费项目定员人，工资总额为万元根据国家有关规定，职工福利费按工资总额计提，福利费为万元，工资及福利费共计万元。固定资产投资中，预计净残值率按考虑，房屋建筑物及其他固定资产投资折旧年限按年计，折旧额为万元。设备折旧年限按年算，折旧额为万元。固定资产折旧额共计万元。摊销费土地费用按年摊销，每年摊销万元。该项目发生开办费计入递延资产，并按年摊销，项目每年摊销额为万元。修理费按项目建设投资计算，每年需支付修理费为万元。管理及其他费用按销售收入计算，每年需支付费用为万元。三销售收入计算含税项目建成运营后，年产台挖掘机装载机，可实现总销售收入万元。四税金及附加该项目增值税税率为，约万元，城市建设维护税，约万元，教育费附加，约万元。所得税税率，每年应交税万元。五盈利能力分析总投资收益率式中项目正常年份年息税前利润或运营期内年平均息税前利润项目投入总资金投资回收期所得税前年。所得税后年。财务内部收益率在平方米左右年城市建设用地规模控制在平方公里左右，人均建设用地控制在平方米左右。人口规模规划到年，县城人口规模为万人口左右，年为万人左右。临沭县矿产资源丰富，有重晶石金刚石大理石石英石金矿优质矿泉水等余种，是目前世界上罕见常林钻石产地，有钻石之乡之美誉农业基础雄厚，现已形成南桑北柳东茶西菜种植格局，是有名白柳板栗之乡。基本形成化工五金机械酿造食品五大支柱产业和复混肥条柳编脱水蔬菜等三大特色行业。年被国家质检总局命名为全国优质化肥生产基地县。年，临沭县完成生产总值亿元，增长，三次产业比例由年调整为。农业和农村经济结构进步优化，规划建设了南古青云临沭镇等批现代农业示范园区，创建绿色无公害农产品品牌个，新发展市级标准化养殖小区处，高效作物速生林果生态养殖特种水产等特色产业不断壮大农业产业化进程进步加快，农产品加工企业达余家，市级以上龙头企业增至家。年，临沭县全年规模以上工业实现销售收入亿元利税亿元，增长和金沂蒙史丹利金正大常林家企业年销售收入均突破亿元，家企业利税过千万元全县累计创中国驰名商标个，中国名牌产品个，国家重点新产品个，省名牌产品个，省著名商标个，临沭复合肥被评为中国产业集群品牌强。服务业实现社会消费品零售总额亿元，增长地方财政收入亿元，增长，财政总支出亿元，连续年保持收支平衡商贸流通繁荣活跃，金融保险运行良好，社区服务信息咨询邮电通讯等新兴服务业健康发展。年临沭县经济和社会发展主要预期目标是生产总值比上年增长，规模以上固定资产投资增长，社会消费品零售总额增长，地方财政收入增长，城镇居民人均可支配收入农民人均纯收入均增长。主要约束性指标预期为万元能耗下降，排放量减少，排放量削减，人口自然增长率和城镇登记失业率分别控制在‟和以内。项目提出背景行业发展背景在全面建设小康社会进程中，十五是我国实现世纪头年发展目标必经承上启下发展关键阶段。我国能否使经济社会发展步入科学发展轨道，将决定到年能否建成全面小康社会，以及本世纪中叶能否实现工业化和现代化。我国工程机械市场需求与国民经济发展走势全社会固定资产投资规模相关产业发展与投资力度国家金融政策密切相关，并已形成规律性相关发展模式。当国民经济高速增长发展时，工程机械行业发展速度明显要高于国民经济发展增长速度。随着国装工程费其他费用合计万元比例单位数量单价元工程费用主体工程材料仓库平方米外协件仓库平方米机加工车间平方米总装车间平方米高于米涂装车间平方米高于米二辅助工程综合楼平方米二层三公用工程道路硬化厂区绿化四主要设备二工程建设其他费用序号工程和费用名称估算价值技术经济指标备注建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计万元比例单位数量单价元招标代理费工程费用‟建设单位管理费工程费用办公及生活家俱购置费元人生产职工培训费元人，设定人员。工程施工监理费概预算勘查设计咨询费工程保险费工程费用‟劳保统筹工程费用土地费用项目总用地亩三预备费基本预备费涨价预备费暂不考虑四建设投资合计比例流动资金估算表单位万元序号项目最低周转天数最低周转次数计算期建设期流动资产应收帐款存货原材料燃料在产品产成品现金流动负债应付帐款流动资金第十四章财务评价基础数据根据本项目具体情况，项目建设期年，运营期年，项目计算期确定为年。项目建成后，年产台挖掘机装载机。二成本预测原材料项目原材料年费用约为万元。燃料及动力费项目用水立方米，用电万千瓦时，费用共计万元。详见燃料动力消耗表工资及福利费项目定员人，工资总额为万元根据国家有关规定，职工福利费按工资总额计提，福利费为万元，工资及福利费共计万元。固定资产投资中，预计净残值率按考虑，房屋建筑物及其他固定资产投资折旧年限按年计，折旧额为万元。设备折旧年限按年算，折旧额为万元。固定资产折旧额共计万元。摊销费土地费用按年摊销，每年摊销万元。该项目发生开办费计入递延资产，并按年摊销，项目每年摊销额为万元。修理费按项目建设投资计算，每年需支付修理费为万元。管理及其他费用按销售收入计算，每年需支付费用为万元。三销售收入计算含税项目建成运营后，年产台挖掘机装载机，可实现总销售收入万元。四税金及附加该项目增值税税率为，约万元，城市建设维护税，约万元，教育费附加，约万元。所得税税率，每年应交税万元。五盈利能力分析总投资收益率式中项目正常年份年息税前利润或运营期内年平均息税前利润项目投入总资金投资回收期所得税前年。所得税后年。财务内部收益率四累计所得税前净现金流量五所得税六所得税后净现金流量七累计所得税后净现金流量项目资本金现金流量表单位万元序号年份项目建设期运营期现金流入销售收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金二现金流出项目资本金借款本金偿还借款利息支付经营成本营业税金及附加所得税维持营运投资三净现金流量四累计净现金流量国家金融政策密切相关，并已形成规律性相关发展模式。当国民经济高速增长发展时，工程机械行业发展速度明显要高于国民经济发展增长速度。随着国家大型基础设施和基础工业建设速度加快,给工程机械行业创造了良好契机。至年，建筑业发展已被国家列为国民经济发展四大支柱产业之，从九五期间预计完成情况，每年对建筑机械需求量为亿元。十五期间,国家投资方向继续向能源交通等基础建设倾斜，工程机械仍将以以上速度发展。今后铁路港口高等级公路建设和能源建设,工程量更是空前,国家将加大对这些重大基础工程建设项目投资力度，工程机械产品如挖掘机等作为工程机械重要成员其需求量也必然大大增加。二政策背景临沂市国民经济和社会发展第十个五年规划纲要功能分区和产业布局中，明确规定东南近海经济区，包括临沭县和莒南县南部，要发挥东接沿海西连内陆区位优势,以工业园区为载体,进步做大做强农用化工精细化工机械制造第章总论项目名称及承办单位项目名称年产台挖掘机装载机项目二承办单位山东金富菱重工机械有限公司三建设地点临沭经济开发区工贸路西首四可研报告编制单位临沂市工程咨询院可行性研究依据本项目可行性研究主要依据国家计委发布建设项目经济评价方法与参数第三版及现行财税制度临沂市十五经济发展纲要与项目有关产业政策建筑工程设计规范山东省建筑工程消耗量定额及费用定额城市总体规划文件消防法项目承办单位提供有关基础数据资料。二项目编制原则坚持勤俭建厂方针和实事求是作风，建成后生产装置在技术上成熟可靠节约能源，降低原材料消耗，保证原材料质量，增加企业效益。本着立足市场，优化工艺，留有余地原则，在设计中充分考虑利用国产设备，同时结合有关厂家先进经验进行设计建设，节省投资。重视安全卫生和三废治理，主体工程与环境安全和公共卫生同时考虑，消除三废对环境造成影响。项目研究范围及内容项目提出背景及建设必要性二市场分析三项目选址和主要建设条件四建设内容和产品方案五工程技术方案六土建工程设计方案七环境保护八节能九劳动安全与消防十组织机构与人力资源配置十项目实施进度十二投资估算和资金筹措十三经济效益评价项目概述及研究结论根据市场需求和国家产业政策，为促进当地经济发展，山东金富菱重工机械有限公司拟在临沭经济开发区工贸路西首兴建本项目。该项目规划用地面积亩，总建筑面积平方米，建筑占地面积平方米，建筑密度，容积率，绿地率。主要土建内容包括总装车间机加工车间涂装车间外协件仓库材料仓库和综合楼等。本项目建设期为年。经估算，本项目总投资万元，其中建筑工程费万元，设备购置费万元，安装工程费万元，工程建设其他费用万元，基本预备费万元，铺底流动资金万元。资金来源资金全部由项目承办单位自筹解决。项目投入运营后，每年设计生产能力为年产挖掘机装载机台,年可实现销售收入亿元，利税总额万元，项目总投资收益率，盈亏平衡点，所得税后财务内部收益率，税后投资回收期年含建设期年，财务净现值万元。本项目在产业结构调整目录年本中属于鼓励类十二机械中第条大型工程施工机械及关键零部件开发及制造，属于国家鼓励发展行业。项目建设可以促进企业自身发展，为企业带来较好经济效益，增加地方税收，扩大就业，促进当地经济发展。项目投入运营后，产生三废经处理后完全可达到国家标准要求，对环境影响较小。综合分析，本项目经济效益显著，社会效益良好，项目建设各项配套条件均已具备，项目建设是必要可行。项目主要经济技术指标表序号指标名称单位数量备注项目总用地亩总建筑面积平方米建筑占地面积平方米容积率绿化率建筑密度年工作日天劳动定员人设计生产规模挖掘机装载机台项目总投资万元销售收入万元销售税金及附加万元总成本费用万元利润总额万元所得税万元项目建设期年投资回收期所得税前年所得税后年盈亏平衡点总投资收益率项目财务内部收益率所得税前所得税后财务净现值万元第二章项目提出背景及建设必要性临沭县概况临沭县位于山东省最东南部鲁苏交界处因濒临沭河而得名。东南分别与江苏省赣榆东海两县交界，北与临沂市莒南县接壤，西西南与河东区郯城县相连，与临沂经济开发区河沭河相隔。全县总面积平方公里，耕地万亩，辖个乡镇和个省级经济