单位管理费生产职工培训费办公和生活家具购置费联合试运转补差费工程设计勘察调试费工程监理费绿化费基本预备费项目总投资技术经济分析评价依据及评价原则评价依据国家计委颁布建设项目经济评价方法与参数第三版国家建材局颁布建材工业建设项目经济评价实施细则国家计委办公厅计办投资号文通知试用投资项目可行性研究指南评价原则经济评价力求全面详细具体准确，在计算和分析上符合国家有关产业政策技术政策投资方针及经济法规。选定动态分析与静态分析相结合，宏观效益与微观分析相结合，使项目投资内在利益符合宏观经济发展目标。评价方法本项目系在县水泥熟料有限公司现有水泥生产线基础上增建矿渣粉磨水泥粉磨水泥搅拌及包装项目，在评价方法上按新建项目评价本项目在财务上可行性。公司生产熟料粉以原料形式计入水泥生产成本中。项目总投资及资金筹措项目总投资项目总投资包括建设投资和流动资金，投资估算为万元，投资构成见表。表投资构成表单位万元建设投资流动资金其中铺底流动资金项目总投资建设投资流动资金资金筹措建设投资筹措建设投资万元全部由企业自筹解决。流动资金工程建成后，正常生产年流动资金万元。按有关规定，流动资金中需有资金作为铺底，计万元，其中万元贷款，所余万元由自筹资金支付。正常生产年流动资金申请银行贷款，贷款额为万元，年利率为正常生产年流动资金为企业自筹，自筹金额为万元。产品总成本费用测算生产成本原燃材料及动力原燃材料及动力价格均为含税价格，原燃材料及动力消耗量根据设计指标和计算负荷计算。主要原燃材料及动力价格见表表原燃材料及动力价格表材料名称单位价格材料名称单位价格矿渣元吨电元熟料元吨煤元吨石膏元吨水泥包装袋元个研磨体元吨表中价格均为含税价。劳动定员及工资福利工程建成后，定员为人。计入成本职工平均工资及福利费拟定为元人年。制造费用制造费用中折旧费根据固定资产原值和工业企业财务制度中分类折旧年限法计算，即固定资产中机械类资产折旧年限年，残值率房屋及设施折旧年限年，残值率。制造费用中其它各项费用参照建材工业建设项目经济评价实施细则有关规定并结合目前运营同类企业运行成本调整计算。管理费用管理费用中无形资产摊销费根据工业企业财务制度规定摊销年限计算，摊销年限为年。管理费中办公费差旅费及其它各项费用参照建材工业建设项目经济评价实施细则有关规定并结合目前运营同类企业运行成本调整计算。销售费用销售费用中广告费及其它销售费依据目前运营同类企业运行成本调整计算。财务费用财务费用为项目生产期利息净支出。项目总成本费用由以上四部分组成，项目投产第年平均单消耗和环境成本，获得尽可能大经济效益和社会效益。随着中华入民共和国清洁生产促进法水泥工业清洁生产技术规范实施及经济发展水平和人们认识不断提高，人们对环境保护和水泥质量认识不断增强。环保问题质量问题和可持续发展问题日益成为制约社会和经济发展最重要因素之，先发展经济，再解决环保和质量问题诸多弊端已经日益显现，而且日趋严重，结果必然会导致经济发展不上去，环境问题也解决不好，更保证不了经济可持续发展。传统水泥工业是个高能耗高污染资源性工业，为了实现水泥工业产业结构调整，实现水泥工业由粗放型向集约型转变，必须在水泥工业发展中加大采用新技术新装备力度，重点对产品质量低劣环境污染严重资源浪费严重立窑小型回转窑水泥生产企业实行坚决关停，以大型现代化水泥工业替代周边地区小水泥生产企业。为此，国家有关部门修订颁布了与国际标准接轨新水泥产品标准，以高标号回转窑水泥逐步取代低质量立窑水泥并加大监督检查力度，严格限制立窑水泥使用范围和生存空间，从而为国民经济可持续发展奠定了基础。本工程建成投产后，每年可以消耗周边钢铁厂矿渣等工业废渣万，不仅可以使废渣变废为宝节约能源，而且还可以部分解决因废渣等造成环境污染和占用土地问题，符合我国采用循环经济模式，以实现国民经济可持续发展要求，有利于推动循环经济发展。符合国家总量控制，结构调整产业政策水泥是国民经济建设重要基础原材料。近年来，我国水泥工业发展很快，但存在总量过剩结构不合理矛盾行业整体经营粗放，资源能源消耗高，综合利用水平低企业数量多，规模小，产业集中度低落后生产能力比重大，产品质量档次低在行业准入和建筑市场使用方面技术法规不够完善等。为加快推进水泥工业结构调整，引导水泥工业持续健康发展，根据国务院颁布促进产业结构调整暂行规定国发号和国务院关于加快推进产能过剩行业结构调整通知国发号精神，国家发展改革委则政部国土资源部建设部商务部中国人民银行国家质量监督局国家环保总局等八部门联合下发了加快水泥工业结构调整若干意见发改运行号。文件要求全面贯彻落实科学发展观，切实转变经济增长方式。坚持总量控制，依靠发展促调整，通过调整促提高。加强资源节约与综合利用，发展循环经济。推动企业重组，提高产业集中度。积极参与国际竞争，实现水泥工业由大变强和可持续发展。调整目标年水泥预期产量亿，其中新型干法水泥比重提高到，水泥散装率达到累计淘汰落后生产能力亿。企业平均生产规模由年万提高到万左右，企业户数减少到家左右。水泥产量前位企业生产规模达到万以上，生产集中度提高到前位企业生产集中度提高到以上。抓住当前水泥市场总量供大于求有利时机，采取上大关小补贴及赎买等多种方式，淘汰批落后生产能力，改善环境质量，缓解能源资源压力。有条件地方应适当安排专项资金，用于重点地区拆除水泥立窑补贴。必须在发展新型干法水泥同时，加大淘汰落后生产能力工作力度。年月日国家发展和改革委员会发布产业结构调整指与目录年本日产吨及以上西部地区日产吨及以上熟料新型干法水泥生产及装备和配套材料开发日产吨及以上熟料新型干法水泥生产线余热发电万及以上集中度，水泥企业减少至家，企业平均生产规模达万前十家水泥企业年水泥生产能力达万以上企业热耗从每标准煤下降到,综合能耗下降,粉尘排放下降山西省水泥库壁高分子衬板包装及成品库空气压缩机站全线非标建设项目投资估算表续表单位万元序号工程及费用名称投资估算建筑工程设备购置安装工程其它费用总值全线设备安装费电气及自动化工程㈣生产线给排水设施二备品备件费三工器具及生产家具购置费第二部分工程建设其他费用建设单位管理费生产职工培训费办公和生活家具购置费联合试运转补差费工程设计勘察调试费工程监理费绿化费基本预备费项目总投资技术经济分析评价依据及评价原则评价依据国家计委颁布建设项目经济评价方法与参数第三版国家建材局颁布建材工业建设项目经济评价实施细则国家计委办公厅计办投资号文通知试用投资项目可行性研究指南评价原则经济评价力求全面详细具体准确，在计算和分析上符合国家有关产业政策技术政策投资方针及经济法规。选定动态分析与静态分析相结合，宏观效益与微观分析相结合，使项目投资内在利益符合宏观经济发展目标。评价方法本项目系在县水泥熟料有限公司现有水泥生产线基础上增建矿渣粉磨水泥粉磨水泥搅拌及包装项目，在评价方法上按新建项目评价本项目在财务上可行性。公司生产熟料粉以原料形式计入水泥生产成本中。项目总投资及资金筹措项目总投资项目总投资包括建设投资和流动资金，投资估算为万元，投资构成见表。表投资构成表单位万元建设投资流动资金其中铺底流动资金项目总投资建设投资流动资金资金筹措建设投资筹措建设投资万元全部由企业自筹解决。流动资金工程建成后，正常生产年流动资金万元。按有关规定，流动资金中需有资金作为铺底，计万元，其中万元贷款，所余万元由自筹资金支付。正常生产年流动资金申请银行贷款，贷款额为万元，年利率为正常生产年流动资金为企业自筹，自筹金额为万元。产品总成本费用测算生产成本原燃材料及动力原燃材料及动力价格均为含税价格，原燃材料及动力消耗量根据设计指标和计算负荷计算。主要原燃材料及动力价格见表表原燃材料及动力价格表材料名称单位价格材料名称单位价格矿渣元吨电元熟料元吨煤元吨石膏元吨水泥包装袋元个研磨体元吨表中价格均为含税价。劳动定员及工资福利工程建成后，定员为人。计入成本职工平均工资及福利费拟定为元人年。制造费用制造费用中折旧费根据固定资产原值和工业企业财务制度中分类折旧年限法计算，即固定资产中机械类资产折旧年限年，残值率房屋及设施折旧年限年，残值率。制造费用中其它各项费用参照建材工业建设项目经济评价实施细则有关规定并结合目前运营同类企业运行成本调整计算。管理费用管理费用中无形资产摊销费根据工业企业财务制度规定摊销年限计算，摊销年限为年。管理费中办公费差旅费及其它各项费用参照建材工业建设项目经济评价实施细则有关规定并结合目前运营同类企业运行成本调整计算。销售费用销售费用中广告费及其它销售费依据目前运营同类企业运行成本调整计算。财务费用财务费用为项目生产期利息净支出。项目总成本费用由以上四部分组成，项目投产第年平均单前指标财务内部收益率财务净现值全部投资回收期年项目投资税后指标财务内部收益率财务净现值全部投资回收期年资本金内部收益率盈亏平衡点生产能力利用率销售价格总成本费用估算表附表单位万元序号项目名称合计产品制造成本直接材料原材料辅助材料包装物其它直接材料直接燃料及动力燃料动力直接工资及福利费制造费用折旧费修理费其它制造费用二管理费用无形资产摊销其他资产摊销其它管理费用三财务费用短期负债利息净支出长期负债利息净支出其它财务费用四营业费用五总成本费用六经营成本七固定成本八可变成本营业收入营业税金及附加和增值税估算表附表单位万元序号项目名称单位合计收入合计万元营业收入万元销售价格元销售数量万吨销项税额万元营业收入万元销售价格元销售数量万吨销项税额万元增值税销项税金进项税金营业税金及附加营业税消费税城市建设维护费教育费附加资源税增值税退税利润和利润分配表附表单位万元序号项目名称合计营业收入增值税及附加总成本费用贴补收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金可供投资者分配利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付普通股股利各投资方利润分配未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润资产负债表附表单位万元序号项目名称资产流动资产总额货币资金应收账款预付账款存货在建工程固定资产净值无形及其他资产净值负债及所有者权益流动负债总额短期借款应付账款预收账款建设投资借款流动资金借款负债小计所有者权益资本金资本公积累计盈余公积金累计未分配利润计算指标资产负债率政府要依法关停并转年产规模小于万和环保或水泥质量不达标企业生产能力。到年末，全国完成淘汰小水泥产能亿。山西省年需淘汰落后生产能力万,年需淘汰落后生产能力万。本项目建成后将进步促进和实现周边地区水泥工业产业结构调整，本项目建设符合国家产业结构政策。项目建设符合市场需要和规划发展要求当前世界经