售价变动系数预测销售量总成本总收入备注盈亏平衡点盈亏平衡产量盈亏平衡产量件计算结果表明，按达到设计生产能力年限计算盈亏平衡点为，当生产负荷达到设计能力时，或者当产销量达到件时，该高温太阳能集热器项目生产经营处于盈亏平衡状态，企业既不亏损也无盈利，即处于保本状态。该高温太阳能集热器项目盈亏平衡点小于，说明具有较强抗风险能力，或称该高温太阳能集热器项目经营风险性较小，经营安全度较高。六敏感性分析由于该高温太阳能集热器项目设计些参数是在当前条件下确定，难以真实反映项目在经营期内变化情况，这些数据和条件在将来实际生产经营中还会有不同变化，这些变化将从不同角度影响项目经济效益，还会给企业带来定风险，因此，本报告对项目产品价格产量成本投资等因素作敏感性分析，找出影响经济效益主要因素以便采取必要防范措施，减少企业经济损失，使项目达到预期经济效果。项目实施生产经营过程中些可能影响项目效益主要因素有销售收入经营成本建设投资等，该高温太阳能集热器项目就单因素变化情况下，对财务内部收益率财务净现值和静态投资回收期等影响程度做敏感性分析，计算结果表明产品目投资估算该项目建设投资为万元，其中固定资产投资万元，其中红石镇原料基地投资万元开发园区深加工基地投资万元给水管线及设施投资万元排水管线及设施投资万元场区硬化投资万元厂区绿化投资万元运输车辆投资万元。其它费用万元主要包括征地费建设单位管理费设计费等前期费用。预备费用万元按计。流动资金万元。详见建设投资估算表资金筹措本项目共需资金万元，全部自筹。经济效益分析根据国家地方有关规定和现行财税政策以及项目实际情况，本可行性研究报告对该项目进行经济效益分析。销售收入及税金估算销售收入估算该项目主产品为高温电工级氧化镁，副产品为普通型耐火材料，年可实现销售收入万元，其中年产高温电工级氧化镁吨，可实现销售收入万元年产普通型耐火材料吨，可实现销售收入万元。销售税金及附加该项目产品需缴纳增值税，销项税进项税税率按计。该项目每年需缴纳税金及附加万元。成本构成及估算项目总成本费用以正常年份为标准每年万元，其中原材料费用每年需万元外购动力主要是水电煤等消耗，每年需万元职工工资及福利该项目总定员人，职工平均工资按元计算，技术人员管理人员工资按元计算，按计提职工福利费，总计为万元折旧费用每年万元摊销费用以无形资产按年摊，其它资产按年摊，每年万元修理费用按固定资产计提，每年万元其他费用包括其它管理费用销售费用及营业外支总统级套房共间，全部配独家温泉池，并有区贵宾池区，行政套以上配独立芬兰汽浴室。温泉休闲区各类休闲式池恒温泳池冷水泳池特色温泉浴法式水中运动池逆流水道水中体操高压喷射浴旋涡池牵引浴泥炭浴负氧离子浴土尔其浴俄罗斯浴韩式浴北欧式温泉浴两极池桑拿按摩理疗服务沙漠运动中心滑沙夏滑雪冬沙地球类沙漠策骑沙漠越野车沙地滑翔伞沙地风帆沙漠探险定向运动体能极限青少年活动基地国际青年旅舍简易床位个国际青年营地多种野营方式知识性旅游史前博物馆收集本地区化石标本图片半温室沙漠植物园人工湖景绿洲小气候本区域奇特景观游历野生动物观察哨所基础设施及公用工程道路温泉乐园紧靠国道旁边布置，基本上不需要修建外部道路，园内需修建内部道路及人行步道，停车场。供电原准东油田钻井时供电系统已到景区，只需稍加改造即可满足要求，景区主要为照明用电，负荷量不大，准东油田有能力为景区供电。需新建变电所座，变电站容量。供水景区东南方公里为油田水源地，需铺设公里输水管线，即可解决景区供水。根据客源预测日均接待人，考虑不均衡因素，最高峰按人次测算用水量如下旅游高峰人数人次日用水标准升日人游客用水量立方米日公用设施用水量立方米日消防用水量立方米日不可预见用水量立方米日总用水量立方米日需设泵站座和