保护工作优化升级新型产业。发展天敌昆虫和微生物农药产业紧紧围绕可持续农业发展重点问题符合国家可持续农业自然资源利用环境与生产负荷第二年达产项目生产经营期为年。投资总额与资金安排总投资与资金来源本项目总投资为万元其中包括两部分即固定资产投资万元流动万元。资金来源是由股份公司募股资金解决。本项目所需流动资金用分项细估方法进行估算估算值为万元。资金安排本项目固定资产投资万元在建设期全部投入。流动资金万元投产期第年万元第二年追加投资万元。财务评价成本和费用估算发酵淀粉元吨纸胶元张黄豆饼粉元吨高梁酒元公斤载体元吨中草药元公斤柞蚕茧元公斤主要原辅材料价格煤元吨水元吨电元度原辅材料消耗详见附表工资本项目定员人人为固定工人工资标准平均按元人月估算。临时工为人工资总额为万元。修理费按固定资产原值估算。制造费用按固定资产投资额估算。管理费用按当年产品生产成本估算。销售费用按当年产品销售收入取值。折旧与摊销本项目固定资产投资中建筑工程按年设备及安装工程平均按年采用直线法分别计提折旧残值率取无形资产及开办费分别按年等额摊销计入生产成本中。按资本保全原则原有设施折旧进入生产成本。综上各项成本费用构成分析本项目达产年平均总成本为万元平均单位成本白僵菌元吨赤眼蜂元公顷包括副产品在内。销售收入和税金产品销售价格赤眼蜂元公顷白僵菌元公斤其它天敌元头蛋白粉元公斤茧扣元万粒销售收入本项目生产白僵菌吨赤眼蜂亿头白僵菌收入万元赤眼蜂万元其它万元年总收入为万元。销售税金本项目根据增值税条例规定是属于免税产品。副产品蚕蛾滋补酒养生酒缴纳增值税产品消费税产品年销售税金万元城建维护费教育费。利润分配本项目按税字号关于企业所得税征收有关优惠政策按提交所得税投产前年免交所得税。税后利润中按比例提取盈余公积金经计算项目年均销售利润总额万元。有关指标计算得出投资利润率投资利税率现金流量分析为考察项目盈利能力进行了全部投资现金流量分析分析结果如下所得税后所得税前投资回收期年年含建设期内部收益率财务净现值万元万元财务评价结论该项目主要评价指标全部投资内部收益率为投资利润率投资利税率。这些指标高于基准收益率项目实施后经济效益高于同行业水平财务分析可行。项目风险分析盈亏平衡分析生产能力利用率这是选择总成本最大年计算说明在不利情况下在达到设计能力即年加工量为白僵菌吨赤眼蜂万公顷项目就可保本安全余度大。项目有定抗风险能力。敏感性分析选择销售价格经营成本固定资产投资作为影响本项目敏感因素分别考察其向不利方向变化幅度时对主要财务指标影响程度。分析表明销售收入是最敏感因素它变化对项目内部收益率投资回收期制作物产量持续增长主要因素其中玉米螟水稻螟虫大豆食心虫小菜蛾及烟粉虱等危害又是其中个主要部分。在般年份可造成左右产量损失在大发生年可造成产量损失。如年吉林省因玉米螟危害损失达亿公斤。生物防治就是利用生物或生物代谢及生物技术获得生物产物来治理有害生物其在持续农业中具有明显专业优势具有效果稳定持效期长保护自然天敌不污染环境维持生态平衡省工省力成本较低可操作性强等特点已成为害虫综合治理项重要措施是食品安全生产和有机农业发展重要保障技术。天敌昆虫和微生物农药是生物防治技术中重要部分植保生防制品产业化是使传统植物保护工作优化升级新型产业。发展天敌昆虫和微生物农药产业紧紧围绕可持续农业发展重点问题符合国家可持续农业自然资源利用环境与生物多样性保护发展农村经济新型模式与新产业政策特别是针对我国农业面临重大任务长期食物安全保障实施该项目具有十分重要必要性和紧迫性。积极利用害虫天敌和生防微生物充分利用现有研究成果实施工厂化生产加速商品化在更大面积更大范围推广应用是当今病虫害治理发展趋势。因此针对重要目标害虫生产白僵菌赤眼蜂使其尽快纳入产业化产品标准化生产轨道对于我国农业害虫生物防治向纵深发展农业可持续发展战略具有重要意义。本项目以服务吉林省为重点面向全国力争发展成为全国最大具有国际先进水平植保生物投入品生产基地不然能够充分发挥其巨大生态效益和社会效益优势将会大大推动可持续农业发展。在目前许多地区农产品总产量渐趋饱和形势下以质取胜和增加出口无疑是农业再针对重要目标害虫生产白僵菌赤眼蜂使其尽快纳入产业化产品标准化生产轨道对于我国农业害虫生物防治向纵深发展农业可持续发展战略具有重要意义。本项目以服务吉林省为重点面向全国力争发展成为全国最大具有国际先进水平植保生物投入品生产基地不然能够充分发挥其巨大生态效益和社会效益优势将会大大推动可持续农业发展。在目前许多地区农产品总产量渐趋饱和形势下以质取胜和增加出口无疑是农业再上新台阶出路无公害食品产业极具国际国内市场竞争力。而产品出口面临最大困难就是绿色壁垒天敌昆虫和生防微生物产品生产及应用是通过绿色壁垒技术保证。通过本项目开展有利于带动多项相关产业发展符合可持续发展要求有利于保护生态环境和人民身体健康增加农民收入提高我国相关行业科技水平和国际市场竞争力。项目构成赤眼蜂生产中间寄主原料加工车间米蛾卵机械化生产线繁蜂车间小花蝽等天敌生产车间芽菜及叶菜生产基地辅助工程冷库锅炉房门卫产业关联度分析在目前许多地区农产品总产量渐趋饱和形势下以质取胜和增加出口无疑是农业再上新台阶出路无公害食品产业极具国际国内市场竞争力。而产品出口面临最大困难就是绿色壁垒天敌昆虫和生防微生物产品生产及应用是通过绿色壁垒技术保证。年产亿头赤眼蜂亿头丽蚜小蜂等和吨白僵菌生防产品建设属生物高新技术项目该项目实施有利于带动多项相关产业发展符合可持续发展要求有利于保护生态环境和人民身体健康增加农民收入提高我国相关行业科技水平和国际市场竞争力。用天敌昆虫和生防微生物及其制品防治植物病虫害作为安全无公害农产品生产关键技术将提高我国农产品安全生产水平和在国际市场上竞争力促进无公害和有机农业发展。天敌昆虫和生防制剂主要应用于无公害农产品生产限制了包括化学农药和化肥在内农业生产资料使用从而有利于带动无公害农业技术及相关产品发展如诱虫灯诱虫板性诱剂防虫网生物农药和授粉昆虫等并带动有机肥专用肥配方肥等无污染肥料生产。能够提高设施农业生产水平从而促进设施农业发展并带动温室大棚生产和建造业发展。有利于充分利用我国天敌和生防微生物资源使其成为新创汇产业。本项目将提高我国生物防治总体水平有利于拉动国内消费市场促进无公害农产品消费提高农民收入同时提高人民消费水平和生活质量。促进粮食加工业发展本项目白僵菌生产所用原材料均为玉米大豆深加工产品而赤眼蜂寄主米蛾繁殖主要利用粮食加工副产品。因此该项目建设极大地促进粮食加工业发展。结论本项目选项正确原材料供应充足技术先进设备成熟可靠市场广阔同时生物产品比化学农药在治理害虫危害上具有很大优越性既保护了生态环境又降低了防治费用具有显著社会效益和生态效益项目可行。本项目达产后预计年创产值万元其中白僵菌万元其它万元利润万元其中白僵菌万元赤眼蜂万元财务内部收益率投资回收期年。财务分析表明本项目各项指标均高于同行业水平企业经济效益好项目是可行。第二章市场预测与拟建规模市场需求预测目前我国农作物每年病虫害发生面积约亿公顷次防治面积为亿公顷次。利用天敌主要是赤眼蜂平腹小蜂稻田蜘蛛保护利用防治害虫等应用面积仅占病虫害发生面积极微小比例。已成功应用天敌昆虫防治害虫几种作物中其应用面积仅占这几种作物播种面积。如果达到潜在市场按来计植保生物制品在这几类作物中潜在市场面积可达万亩次。而吉林省各种作物种植面积达到万亩左右仅本省市场潜力就非常可观。东北三省水稻种植面积约万公顷水稻二化螟发生危害日趋严重且二化螟属钻蛀性害虫防治比较困难应用稻螟赤眼蜂防治二化螟不污染环境防治效果显著。因此此项技术将逐渐成为水稻害虫防治重要手段有广阔应用前景。大豆食心虫小菜蛾粉虱等是其它作物重要害虫发生危害严重在个生长季节里次用药成本高严重污染环境特定种赤眼蜂丽蚜小蜂等对其控制效果较好但目前无批量产品提供。用白僵菌产品防治玉米螟和地下害虫等需求量较大目前也呈供不应求趋势有着很大市场需求。替代产品与技术需求害虫对化学农药抗性及隐蔽性害虫发生需要有优化升级技术与产品替代传统技术与产品。如大棚蔬菜生产中温室白粉虱对大多数化学农药产生抗性化学农药对卷叶类潜叶蛀茎类等隐蔽性害虫防治效料进行编制。各专业提供基础数据及工程量进行编制。设备费用专用设备依据各专业提供厂家最近报价及询价确定。设备安装费用设备安装费用按设备费计取。设备运杂费设备运杂费按设备费计取。其它费用依据轻工业工程设计概算编制办法并结合项目实际情况进行调整。引进设备综合费率按引进设备。固定资产投资方向调节税根据中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例及国家计委国家税务局联合发布计投资号国税发号有关规定本项目零税率计取。投资估算本项目投资估算建设项目总额为万元。其构成如下建筑工程万元引进设备万元国内设备万元安装费用万元其它费用万元资金筹措和资金总额本项目总投资为万元由固定资产投资流动资金组成即固定资产投资为万元流动资金万元。资金筹措本项目资金来源财务净现值影响最大建设投资其次所以说生产经营中应以市场为导向以价格为杠杆注重产品需求合理定价抓住机遇合理安排生产努力将企业经济效益提高到最大限度。资产负债分析因为本项目所需资金全部由股份公司幕股资金解决项目没有外部借款只有部分流动负债故财务报表显示财务比率指标很好以投资年份为例资产负债率为流动比率为速动比率为说明项目偿债能力很强有很高抗风险性。结论本项目财务盈利能力较好各项指标均高于基准水平。生物农药是种科技含量高新技术产品对人畜无危害不污染环境和化学农药防治害虫相比有很大优越性既能保持生态环境降低费用又具备不产生抗药性等特点符合农村病虫害防治发展方向。综上所述本项目经济效益合理社会效益显著。财务效益可行予以推荐。投资总额和资金筹措表附表单位万元序号项目建设期投产期合计总投资固定资产投资流动资金小计资金筹措募集固定资产投资募集流动资金小计原因就是松毛虫赤眼蜂可以用柞蚕卵大量繁殖其工艺和技术比较成熟。但水稻螟虫优势赤眼蜂为稻螟赤眼蜂其职能用米娥卵等小型寄主卵进行繁殖而目前我国还没有建立机械化繁殖米蛾卵生产线无法为水稻生产提供稻螟赤眼蜂产品影响了水稻无公害及可持续生产。工厂化生产稻螟赤眼