县近两年经济发展会展业跨越式发展旅游人数大幅增加形成强烈反差。南宁市及武鸣县酒店业另个突出问题是普遍建成时间长接待设施老化接待规格不高低档次客栈旅社占据酒店业主力。酒店业管理人算本项目所得税率为未考虑减免因素。预计年利润税后为多万元。历年利润估算见附表损益表。财务指标本项目各项数据及指标见附表项目完成后年营业总额可达万元年上交营业说万元上交所得税万元税后利润万元项目投资利润率投资利税率从附表现金流量表计算可看出本项目税后内部收益率为投资回收期为年项目财务效益是可以接受。风险分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为年固定成本年销售收入销售税金年可变成本敏感性分析基本方案财务内部收益率为投资回收年年所得税后。本报告还对营业收入营业成本固定资产投资变化对内部收益率投资回收期还款期分别作了单动态变化敏感性分析详见表从表中可以看出营业收入变化对投资效益指标影响最大其次是经营成本变化影响较小是投资变化。定性分析建设期风险分析近期由于通货膨胀导致建筑材料价格上扬特别是水泥木材等三大材料及人工费价格涨幅较大因此项目在实施中要重视未来建材建筑市场走向将投资控制在合理范围内。经营风险分析虽然江南区同档次酒店为空缺但近期星级宾馆还不少对般客户仍具有较强吸引力。本项目为高档酒店应坚持经营特色引进国外先进理念避免新开业客源少声誉低等风险尽快达到较满意住宿率从敏感性分析也可看出提高租住率对增加营业收入重要性。从项目总体条件来分析虽然面临着定市场挑战但本项目市场背景基本成熟市场前景广阔只要项目运作思路及方法符合市场需求那么本项目就能成功营业收入估算表表序号项目单位收费标准元可供收费数量年平均收费率年收入合计万元备注经营第年酒店客房收入套餐饮收入人次人日娱乐康体收入万元人日商务收入万元会展收入万元商品及其它收入万元合计万元二经营第二年酒店客房收入套餐饮收入人次人日娱乐康体收入万元人日商务收入万元会展收入万元商品及其它收入万元合计万元三经营第三年正常年酒店客房收入套餐饮收入人次人日娱乐康体收入万元商务收入万元会展收入万元商品及其它收入万元合计万元历年成本预测表表序号年份项目经营期万元工资及福利折旧费维修费物耗及低值易耗品餐饮成本水电及动力摊销费财务及管理费总成本其中固定成本可变成本经营成本损益表表序号年份项目投产期达产期万元合计生产负荷产品销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额所得税税后利润盈余公积金未分配利润累计未分配利润利润总额投资利润率建设总投资利税总额投资利税率建设总投资财务现金流量表表单位万元序号年份项目建设期投产期达产期合计生产负荷现金流入产品销售收入回收固定资产残值回收流动资金二现金流出建设投资流动资金经营成本销售税金所得税三净现金流量四累计现金流量五所得税前净现金流量六所得税前累计净现金流量所得税后所得税前计算指标大酒店和好景新城国际大酒店两家五星级大酒店开工建设。调查显示在东盟国际博览会以及南宁旅游黄金季节武鸣三月三歌圩纷至沓来游客使南宁尤其是武鸣县各大小宾馆酒店招待所爆满各景点游人如织日接待能力仅多人伊岭园风景区在旅游高峰期每日接待游客近万人这切对武鸣县丰富旅游景点现有接待设施和接待能力提出了严峻考验整个县达到三星级及以上设施酒店不足家与南宁市武鸣县近两年经济发展会展业跨越式发展旅游人数大幅增加形成强烈反差。南宁市及武鸣县酒店业另个突出问题是普遍建成时间长接待设施老化接待规格不高低档次客栈旅社占据酒店业主力。酒店业管理人才奇缺管理水平低服务质量低端。从整体上看南宁市武鸣县现有接待设施和接待能力接待水平已是不堪重负在接待档次和规格上也不能满足诸多自然景区申报称为级风景旅游区发展规划和未来需求。而作为拥有丰富旅游资源和深厚发展潜力宜居县现有酒店宾馆无论是硬件设施还是软件级旅游接待设施都不能满足日新月异旅游业发展需要兴建家具有定规模和特色高星级休闲酒店提升现有旅游商务接待水平已经是势在必行。数据来源于南宁市旅游业发展十二五规划相关数据。酒店区位概况酒店位于武鸣县伊岭工业园。工业园成立下辖城南工业区城西工业区和标营新区三个工业园。丘陵坡耕地地貌规划面积平方公里正在开发面积约平方公里。目前引进企业近家年园区完成工业总产值万元。酒店区位优势明显距离南宁市仅多公里经南武城市大道到县城仅用分钟车程经花花大世界约米即能驶入都南告诉伊岭岩出口经腾祥村公里村道南接邕武路西临东盟工业园区离南广高铁南宁北站近在咫尺。酒店附近有包括伊店区位概况酒店位于武鸣县伊岭工业园。工业园成立下辖城南工业区城西工业区和标营新区三个工业园。丘陵坡耕地地貌规划面积平方公里正在开发面积约平方公里。目前引进企业近家年园区完成工业总产值万元。酒店区位优势明显距离南宁市仅多公里经南武城市大道到县城仅用分钟车程经花花大世界约米即能驶入都南告诉伊岭岩出口经腾祥村公里村道南接邕武路西临东盟工业园区离南广高铁南宁北站近在咫尺。酒店附近有包括伊岭岩仙山院会谈中心现代观光农业园壮民族小康村甲泉七十二道门九洞山等景点。此地文化底蕴深厚历史悠久人杰地灵自然风光和人文景观均有定特色是旅游好去处。伊岭岩是伊岭岩风景区核心素有地下宫殿之美称是座喀斯特溶洞。伊岭岩自年开放以来共接待游客万人次其中外国和港澳台游客达多万人次并且接待过众多总统主席总理将军部长等政要及其他名人。酒店市场发展趋势分析我们需要对于酒店业市场分析必须考虑政治经济旅游大背景大格局密切关系我们不仅要客观地去分析广西区内旅游经济形势而且要掌握世界旅游经济走向才能正确地估计推断出我们酒店未来经济市场并估算出我们酒店发展前景和投资收益。经济方面年中国国内生产总值为亿元按可比价格计算比上年增长增速比上年加快个百分点国民经济运行态势总体良好。今年我国经济总量盘子不断增大把经济重点从投资转向消费增加人们收入进步鼓励消费增长增强消费需求对经济增长拉动作用。并针对当前经济运行中出现盲目扩大投资等增强调控科学性预见性和有效性将使我国经济保持在良好发展轨道上。广西作为中西地区省份年全区生产总值将实现亿元按可比价格计算增长为年以来连续年保持两位数增长。而南宁又作为首府城市在全区地级市中跃居领先水平连续几年在全国各省会城市中增速排名前三位。旅游方面年广西坚持开发广西人游广西更是高潮不断乡村游成效显著„„至月全区共接待入境旅游者突破万人次国际旅游外汇收入亿多美元分别同比增长和接待国内游客突破亿人次国内旅游收入亿元分别同比增长和。春节黄金周五小长假和国庆中秋旅游黄金周全区游客接待量和旅游收入大幅增长旅游人数和旅游收入同比增幅均超过超过历史最高水平。主要客源国仍为日本韩国法国美国新加坡马来西亚泰国菲律宾等。广西区年月全省旅游接待收入完成情况统计表主要指标年月份年月份同比增长完成年计划海外旅游者人次海外旅游创汇万美元国内旅游者万人国内旅游收入亿元人民币旅游总收入亿元人民币南宁年月客源接待海外旅游者人次比年同期增长完成年计划国内旅游者万人次比年同期增长完成年计划接待总量仍居全区第名。南宁市是广西壮族自治区首府位于广西南部地处亚热带北回归线以南介于东经北纬之间地理坐标东经北纬。土地面积平方公里市区面积平方公里。建成区面积平方公里。处于中国华南西南和东南亚经济圈结合部是环北部湾沿岸重要经济中心。面向东南亚背靠大西南东邻粤港澳琼西接印度半岛具有得天独厚区位优势和地缘优势是华南沿海和西南腹地两大经济区结合部以及东南亚经济圈连接点是新崛起大西南出海通道枢纽城市。具有两近两沿特点。两近是近海市区距钦州港防城港北海港分别为公里公里和公里二是近边距中越边境东兴市凭祥市分别为公里和公里。两沿是沿线湘桂黔桂黎湛和南昆铁路在南宁交汇是西南地区重要铁路枢纽二是沿江邕江是西江支流而西江又是珠江干流西江二期整治工程完工后吨级内河船舶可以从南宁直达港澳。南宁市对广西沿海城市发挥着中心城市依托作用对华南西南经济圈发挥着枢纽城市连接作用对东南亚各国发挥着中国前沿城市开放作用。年全市生产总值达到亿元比上年增长全市经济连续第年实现两位数增长。三次产业对经济增长贡献率分别为和第三产业依然是经济增长重要支撑旅游资源及产业深入开发是重要载体,第三部分项目概况及定位项目概况项目区位及交通状况位于南武城市大道双桥镇伊岭村仙山院旁地处武鸣县伊岭园风景区内南靠邕武路北邻伊岭工业园东接都南高速即经花花大世界米出伊岭园出口经都南高速上机场高速只需要分钟车程距县中心中心商业区分钟车程交通便利是商务休闲旅客下榻理想住所。自然人文状况伊岭岩风景区位于武鸣县城南公里距广西首府南宁市公里包括伊岭岩仙山院会谈中心现代观光农业园壮民族小康村甲泉七十二道门九洞山等景点。伊岭岩是伊岭岩风景区核心素有地下宫殿之美称是座喀斯特溶洞据地质学家推断伊岭岩形成于百万年前。岩洞地定额根据类似工程造价水平估算室外工程按建筑工程费估算。其它费用按下标准酒店主体建筑万装修设计费万装修费共计万设备费用万其他附属酒店费用万施工监理费按工程实际费计万工程质量监督费按国家有关规定为工程费计万前期工作费包括总规费市政配套费施工图审查费招标代理费广告策划宣传费环境评审费施工许可办证费建设单位管理费临时设施费等按相关规定计取万基本预备费按装修工程费设备及工器具购置安装费及工程建设其他费之和计。万前期租赁费用万项目经估算总投资为万财务评价本项目建设期按年考虑预计营业三年后基本达到满负荷运营注鉴于多方面因素平均出租率本章按计算。本报告财务效益评价计算期为年。营业收入估算本项目投入计算考虑了七部分酒店客房收入餐饮收入娱财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年敏感性分析表表变动因素变动范围指标销售量内部收益率所得税后投资回收期所得税后贷款偿还期经营成本内部收益率所得税后投资回收期所得税后贷款偿还期固定资产投资内部收益率所得税后投资回收期所得税后贷款偿还期第七部分结论和建议本项目符合国家城镇建设相关政策法规符合伊岭工业园区详细规划精神和武鸣县旅游十二五规划要求项目建设具有定经济效益和巨大社会效益。本项目属于酒店投资项目受旅游市场和当地酒店业发展影响较大根据对南宁市和武鸣县景区旅游市场和酒店市场调研分析和预测项目有较好市场前景财务分析结果表明项目及经济效益上可行。本项目区位理想有较好发展潜力适合开发酒店