离职人员工资待办理完移交手续后于次月发放工资时到财务部结算。主管级以上经理级以下员工报销电话费，打印发票电话费明细，划出公司业务往来信息，并由部门经理统申请后附电话费明细，于每月号之前报上月电话费交到财务审核，常务副总审批，于号之前统发放副总级以上电话费实报实销经理级以上员工开车私家车上下班油费报销，号之前提出申请，副总总经理审批，财务审核，于号之前报销。员工开自己车外出办公，出车前通知行政部，行政部每月统计次数和公里数，于号之前送交财务审核，副总审批，号之前报销。固定资产，机器设备，运输设备，其他设备等明细科目，残值率，折旧年限主要大型生产设备年，其他般设备年，且报请税务局备案。成本核算。低值易耗品的管理地点，出纳应根据低值易耗品发票，登记低值易耗品明细帐和个人台账字登记。盘点的管理日由会计和生产部经理及班长盘点车间当月的剩余原料包装物及半成品，于次月的日核算出车间的生产损耗，如盘亏或盘盈由生产部经理负责找出原因日由会计和库管盘点原料库和成品库办公用品库杂品库，如有帐物不符，有库管承担全部责任个人台账生活用品的盘点，如有帐物不符，由保管人承担全部责任。本制度自公布之日起执行，由财务部负责解释和监督执行。第篇财务制度财务部工作制度在上级主管部门和办事处的领导下，负责搞好本单位的会计资金管理和成本核算，充分发挥财务工作的监督和控制职能。现金直接向办公室负责人报告，入账须签字登记。公共财物的管理，能以货币计量的为社联工作有序进行服务的流动资产，主要包括原材料辅助工具必备工具等。原材料如宣纸墨汁等辅助工具如刻刀砚台等必备工具如签字笔夹子等。福利劳保类如扫帚垃圾篓等其他类。，并记录。，经办公室主任批准后方可到账目管理员处借款。文化宣传部所用物品经该部部长批准后可自行购买，月末须将账目明细及相应发票交至办公室负责人处。，须持办公室负责人签批的采购单购货发票，购销合同协议合格证等到账目管理员处进行登记，登记需有采购员和账目管理员签字，之后采购员须持账目管理员出具的物品入库单找相应物品管理员办理入库手续。，应详细核对物品入库单所载名称规格型号数量质量与实际是否相符，无误后方可入库，并于物品入库单上签字。，物品管理员可以根据物品申请单据办理临时入库，做好入库登记工作，待发票到达时填制正式入库单。公室负责人签字后方可提供物品，设立物品进出账目，严禁无登记出库。，使用票据结算，物品采购验收入库后，不论是否付款，都要在入库时填制入库单，将发票或登记簿交财务处理账务，以便真实反映各项债务，避免发生账外资产。，最少在年中年末进行两次全面财产清查，对账物不符要及时查明原因，报主席团批准处理并及时调整账务，以保证账实相符对于账物不符能查明原因的由当事人负责赔偿。社联流动资产的管理各种存款预付账款等。要严格控制费用报销，对外付款等要经办公室主任签字批准，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。办公室主任外出或因活动急需等特殊情况下经办公室主任授权的人员也可签批，但是办公室主任归来后补办有关手续。，并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。经主席团批准外出归来后的天之内及时到办公室财务组携发票报账，做到次清，不允许跨月结算和几个地方账目混合结算。，社联应将团委批款社会赞助成员损坏公共财物的罚款等款项及时交付办公室财务组，以便及时处理账务。，不准笼统的以个人单位代替。应收账款的发生和确定必须有索取价款的凭据包括合同收到条欠款条以及经手人员的保证书等，不得单方入账。，每年最少进行次派员核对，每季末要编制账龄分析表，并上报主席团。对发生的应收账款其他应收款预付账款等应收款项，按照谁经办谁回收的原则，损失者或已采取各种必要措施确实无法收回的坏账损失，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。，健全账目报销制度，成员调离时办公室财务组应当与其他部门搞好各种账目报销的清算工作。协议书等书面文件，根据合同需预付账款时，须经办人签字，经办公室主任批准后方可付款，并同时向办公室财务组提拱有关合同协议书等有关材料。活动立项单位在活动结束后的日内，逾期未归还借用物品，经相应的物品管理员催还后，及时归还物品，则予以警告。若再催还后，仍迟迟不予归还，则提出严重警告，必要时进行大会批评。如果由于办公室工作人员的疏忽，造成物品的丢失或者账目不清楚的现象，则根据物品的损失价值以及账目的坏账程度，给予程度不同的警告处分，必要时进行赔偿处理。，若有夸大虚报账目报销私人费用等违规现象，经查实严肃处理，包庇默许者亦将严肃处理。并根据实际情况提出警告严重警告大会批评撤销社联内职务留社联观察以及劝退等相应惩罚措施。社联应收账款的发生和确定必须有索取价款的凭据包括合同收到条欠款条以及经手人员的保证书等，不得单方入账。若出现不明来由的收款或出现单方入账现象，经查实，根据款项的大小进行程度不同的惩罚，情况极度严重者劝退社联。第篇财务制度财务制度学校财会人员具体负责学校的财务工作，熟悉业务，勤俭持家。做到帐目清楚公开日清月结。执行校长支笔审批签字制度，每笔经费的支出必须经校长审批签字同意后方可支付，超元的要经教师会议研究决定方可支付。财会人员要在校务公开栏定期公布学校经费收支情况，接受全体教师监督。严禁贪污挪用学校公款，专款专用，教师确实有实际困难需要暂借款的，要经校长签字同意后方可借出，借出的金额不能超出本人月工资，借款期限为个月，超个月的视为挪用公款。每学期末要组织教师清理学校帐务，及时结算，张榜公布。第篇财务制度财务制度目的规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，依据中华人民共和国会计法企业会计准则制定本制度。适用范围青岛妙缘巧克力有限公司及各部门管理机构财务部管理细则资金的管理公司规定日用现金只存放元，根据每日审批的用款计划及时提取现金，应做到日清日结，保证账实相符收取现金时，应当着交款人的面认真仔细的清点，用验钞机鉴别真伪，无误后开具收据或索取送货单将收到的现金及时送存银行，不得超额存现支付现金时，应根据公司的报销规定，认真审核报销单据的数量金额是否正确，是否有有关人员的签字，无误后给与支付，支付后必须有领用人签字确认公司将总经理的银行卡交予出纳管理，出纳应保证在网上汇款时认真仔细不出差错，及时清查卡上余额，日清日结，保证账实相符财务部门应根据人民银行结算纪律的要求管理和使用银行账户，所有银行账户必须有财务统管理，不得签发远期及空头支票，签发支票时应认真仔细不得涂改，领用支票时应登记支票领用簿，由领用人签字货款应及时通知销售内勤，及时索取送货单及相关的凭证，应根据公司的报销规定，认真审核报销单据的数量金额是否正确，是否有相关人员的签字，无误后给与支付，下班时及时清点库存现金及查询银行卡和银行存款的余额要与登记簿相符。第天早上将前天的现金及银行凭证及时录入微机，十点之前交给会计审核，每十天报财务经理常务副总经理和总经理银行卡银行存款是否与账上相符，每星期核对所做的收入是否与销售开具的送货单金额相符支出审批制度各相关人员因工作需要有需用备用金的人员，由部门经理申请够个星期用款的金额，经财务审核，常务副总经理总经理签字同意，财务给予发放备用金，此款将挂在个人账上。社联流动资产的管理各种存款预付账款等。要严格控制费用报销，对外付款等要经办公室主任签字批准，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。办公室主任外出或因活动急需等特殊情况下经办公室主任授权的人员也可签批，但是办公室主任归来后补办有关手续。，并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。经主席团批准外出归来后的天之内及时到办公室财务组携发票报账，做到次清，不允许跨月结算和几个地方账目混合结算。，社联应将团委批款社会赞助成员损坏公共财物的罚款等款项及时交付办公室财务组，以便及时处理账务。，不准笼统的以个人单位代替。应收账款的发生和确定必须有索取价款的凭据包括合同收到条欠款条以及经手人员的保证书等，不得单方入账。，每年最少进行次派员核对，每季末要编制账龄分析表，并上报主席团。对发生的应收账款其他应收款预付账款等应收款项，按照谁经办谁回收的原则，损失者或已采取各种必要措施确实无法收回的坏账损失，由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。，健全账目报销制度，成员调离时办公室财务组应当与其他部门搞好各种账目报销的清算工作。协议书等书面文件，根据合同需预付账款时，须经办人签字，经办公室主任批准后方可付款，并同时向办公室财务组提拱有关合同协议书等有关材料。财务制度优秀范文章程规章制度材料。现金直接向办公室负责人报告，入账须签字登记。公共财物的管理，能以货币计量的为社联工作有序进行服务的流动资产，主要包括原材料辅助工具必备工具等。原材料如宣纸墨汁等辅助工具如刻刀砚台等必备工具如签字笔夹子等。福利劳保类如扫帚垃圾篓等其他类。，并记录。，经办公室主任批准后方可到账目管理员处借款。文化宣传部所用物品经该部部长批准后可自行购买，月末须将账目明细及相应发票交至办公室负责人处。，须持办公室负责人签批的采购单购货发票，购销合同协议合格证等到账目管理员处进行登记，登记需有采购员和账目管理员签字，之后采购员须持账目管理员出具的物品入库单找相应物品管理员办理入库手续。，应详细核对物品入库单所载名称规格型号数量质量与实际是否相符，无误后方可入库，并于物品入库单上签字。，物品管理员可以根据物品申请单据办理临时入库，