金额的重要性,让部门业务主管先行审核签字,并落实责任。对审核不通过的予以退回。财务部门负责人财务部门负责人或授权主办会计对报销凭证的相关内容,根据财务制度要求标准进行审核并复核报销的金额是否有备用金或其他借款,是否从报销款中扣回相关借款根据本单位的各项具体管理制度对票据的合法合规性负责审核签字,对审核不通过的予以退回。单位经理公司总经理对授权范围内所有费用予以审批,并对费用的真实性合理性承担责任对审批审核不通过的予以退回。经理总经理的费用,由财务负责人审核后,交由董事长审批。董事长公司相关规定或授权,对费用具有最终审批权,并以法人代表身份对所有费用的真实合理合法合规性承担责任。董事长的费用由财务负责人审核。出纳审核报销单是否完成上述签字流程,是否本人签字,对审批签字手续不全的坚决予以退回。对报销金额再次复核,复核金额付款金额只能小于等于报销人申报金额,对复核金额大于申报金额的,予以退回给经办人重新办理或按申报金额办理。报销费用冲抵借款的部份,出纳应开具收据收回多余的现金,收据中的联应作为凭证附件。第条报销时间的具体规定为了协调公司对内对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下财务报销公司财务部每周为财务报销日。若当月的最后个报销日在该月的日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销。第条代办及其它若员工为本单位其他职员代为办理报销或借款手续,报销人应填被代办人,并按被代办人的职别进行审批,同时在报销单上注明由代办人代办。员工借款在领款时必须由本人亲笔签字确认领款。报销金额大小写必须致,不得涂改,不得使用铅笔圆珠笔红色墨水笔填写。财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据如白条不符合要求的发票等,可以核小报销金额但审核金额超过原报销金额时,应退回经办人重填或按申报金额报销。费用报销单分差旅费报销单招待费用报销单和费用报销单,差旅费报销填差旅费报销单,其他所有费用填费用报销单其他报销附件要求除发票外,其他附件报表必须合法合规,有相关责任人的签字审批,业务招待费的报销报销人对应说明的事项根据管理需要要求填写费用说明清单,但费用说明清单不做为原始入帐凭证。差旅费报销除当天往返等特殊情况外应当附出差审批单,汽车费用报销应当附派车单。报销的时效要求当月费用必须当月日前报销处理完毕。当年费用应在当年月日前报销处理完毕。部分费用的发票如当年无法取得,只能在次年月取得的,应在月取得时立即办理报销财务部门如果账务处理允许,应进入当年费用。申请先由公司预付支票的,经办人应在个工作日内拿回相应发票按此报销流程办理签字核销手续,否则视同个人借款按相关规定处理。第条报销审批付款流程经办人根据本单位实际业务需要,在费用事项发生后,按照报销流程管理要求分类粘贴原始凭证,填写报销单,交部门负责任审核。经办人对其发生费用的真实合理合法完整性负责,严禁虚报假公济私。报销制度优秀范文章程规章制度材料。审批流程主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批。财务付款借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。日常费用主要包括差旅费电话费交通费办公费低值易耗品及备品备件业务招待费资料费等。在个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。费用报销的般规定报销人必须取得相应的合法票据相关规定见发票管理制度,且发票背面有经办人签名。填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据严格按单据要求项目认真写,注明附件张数金额大小写须完全致不得涂改简述费用内容或事由。按规定的审批程序报批。报销元以上需提前天通知财务部以便备款。第条费用报销的般流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销单须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销。差旅费报销流程出差申请拟出差人员首先填写出差申请表,详细注明出差地点目的行程安排交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准。借支差旅费出差人员将审批过的出差申请表交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。返回报销出差人员应在回公司后个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写差旅费报销单,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批原则上前款未清者不予办理新的借支。欢迎阅读其他范文财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程费用报销制度公司费用报销制度全文完。报销金额大小写必须致,不得涂改,不得使用铅笔圆珠笔红色墨水笔填写。财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据如白条不符合要求的发票等,可以核小报销金额但审核金额超过原报销金额时,应退回经办人重填或按申报金额报销。费用报销单分差旅费报销单招待费用报销单和费用报销单,差旅费报销填差旅费报销单,其他所有费用填费用报销单其他报销附件要求除发票外,其他附件报表必须合法合规,有相关责任人的签字审批,业务招待费的报销报销人对应说明的事项根据管理需要要求填写费用说明清单,但费用说明清单不做为原始入帐凭证。差旅费报销除当天往返等特殊情况外应当附出差审批单,汽车费用报销应当附派车单。报销的时效要求当月费用必须当月日前报销处理完毕。当年费用应在当年月日前报销处理完毕。部分费用的发票如当年无法取得,只能在次年月取得的,应在月取得时立即办理报销财务部门如果账务处理允许,应进入当年费用。申请先由公司预付支票的,经办人应在个工作日内拿回相应发票按此报销流程办理签字核销手续,否则视同个人借款按相关规定处理。第条报销审批付款流程经办人根据本单位实际业务需要,在费用事项发生后,按照报销流程管理要求分类粘贴原始凭证,填写报销单,交部门负责任审核。经办人对其发生费用的真实合理合法完整性负责,严禁虚报假公济私。部门负责人按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性合理性负责审核并签字,对费用是否符合部门计划预算承担责任部门负责人可以根据事项金额的重要性,让部门业务主管先行审核签字,并落实责任。对审核不通过的予以退回。财务部门负责人财务部门负责人或授权主办会计对报销凭证的相关内容,根据财务制度要求标准进行审核并复核报销的金额是否有备用金或其他借款,是否从报销款中扣回相关借款根据本单位的各项具体管理制度对票据的合法合规性负责审核签字,对审核不通过的予以退回。单位经理公司总经理对授权范围内所有费用予以审批,并对费用的真实性合理性承担责任对审批审核不通过的予以退回。经理总经理的费用,由财务负责人审核后,交由董事长审批。董事长公司相关规定或授权,对费用具有最终审批权,并以法人代表身份对所有费用的真实合理合法合规性承担责任。董事长的费用由财务负责人审核。出纳审核报销单是否完成上述签字流程,是否本人签字,对审批签字手续不全的坚决予以退回。对报销金额再次复核,复核金额付款金额只能小于等于报销人申报金额,对复核金额大于申报金额的,予以退回给经办人重新办理或按申报金额办理。报销费用冲抵借款的部份,出纳应开具收据收回多余的现金,收据中的联应作为凭证附件。第条报销时间的具体规定为了协调公司对内对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下财务报销公司财务部每周为财务报销日。若当月的最后个报销日在该月的日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销。第条代办及其它若员工为本单位其他职员代为办理报销或借款手续,报销人应填被代办人,并按被代办人的职别进行审批,同时在报销单上注明由代办人代办。员工借款在领款时必须由本人亲笔签字确认领款。第篇报销制度公司日常费用报销制度第条请款报销的审批权限公司购置固定资产及日常费用支出须经陈总签字批准。各部门所有报销单据必须经负责该项工程领导初审签字,再交由陈总签字,才能汇总交财务审批。第条请款审批手续请款人员因公需要领用现金或支票时,应填写借款单经部门领导初审签字。请款人员执借款单到陈总处审批。请款人员执审批后的借款单到财务部,财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付,经会计制单审核,由出纳按照批准金额予以支付。请款人员请款后必须及时报销。借款必须在返回之日起天内报销。第条报销管理程序请款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借。报销时,报销单上应注明所办事由和用途,并附原始单据和发票,经部门领导审核签字,陈总批准后到财务部报账。报销以周为单位,并附相关凭证,不得几周凭证粘于起,否则财务部将予以退单处理。当月发生的费用应尽量在当月报销,最晚不得超过发生月份月底,如逾期须经总经理书面批准,否则财务部将不予报销。财务复核结果视情况做下列处置退回报销单注明退回原因。剔除部分不合格不合理说明不全之金额后付款附剔除原因。要求报销人员补充说明或补必要单证。交出纳付汇款。签名的规定所有负责人和经办人在任何凭单上签字,表示对该凭单所载事项以及金额完全同意,并已尽到诚实申报或认真审核之责。报销发票粘贴的规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面左上角处,完整规范地填写相应的报销单。具体要求为费用报销单按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名金额及时间。费用报销发票的内容包括日期商品名称单价数量金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改大小写不符假发票以及非行政部门开具的收款收据律不予报销。报销制度优秀范文章程规章制度材料。第条借支管理规定出差借款出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款,出差返回个工作日内办理报销还款手续。其他临时借款,如业务费辅助材料费办公费周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。各项借款金额超过元应提前天通知财务部备款。借款销账规定借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐借领支票者原则上应在个工作日内办理销帐手续。借款实行前款不清,后款不借原则,员工在财务部有借款余额或上次借款尚未归还或核销的,除非有特殊情况,否则不允许再次借款费用报销时,应先归还借款,当年月前的借款尚未核销的,如无特殊情况,律从工资或奖金中扣回。第条借支流程借款人按规定填写借款单,注明借款事由借款金额大小写须完全致,不得涂改支票或现金。审批流程主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批。财务付款借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。报销以周为单位,并附相关凭证,不得几周凭证粘于起,否则财务部将予以退单处理。当月发生的费用应尽量在当月报销,最晚不得超过发生月份月底,如逾期须经总经理书面批准,否则财务部将不予报销。财务复核结果视情况做下列处置退回报销单注明退回原因。剔除部分不合格不合理说明不全之金额后付款附剔除原因。要求报销人员补充说明或补必要单证。交出纳付汇