专款专用原则，建立使用审批及财务报帐制度，确保资金使用合理。项目实施管理办公室将工程建设资金使用情况和工程实施进度及时向公司汇报，自觉接受监督，工程竣工后将全面组织质量验收及资金使用审计，提高资金使用效果。第七章投资估算与效益分析第节投资估算与资金筹措投资估算本项目总投资包括工程建设投资，设备投资和项目建成投入生产经营所需流动资金三大部分。项目建设总投资万元，其中项目工程建设投资万元，占总投资流动资金万元，占。详见项目建设投资估算表。在项目工程建设投资万元中，土建工程投资万元，占项目工程投资，设备仪器购置安装投资万元，占，不可预见费用万元，占，详见项目建设投资估算表。二资金筹措本项目建设所需资金将采取企业自筹或合作兴建及申请银行贷款等形式，其中，企业自筹万元，申请银行贷款万元。第二节年经济效益分析经济效益预测汽车影院收入元车车位天万元体育休闲项目网球元小时块天小时万元羽毛球元小时块天小时万元乒乓球元小时块天小时万元健身房元小时人天小时万元高尔夫元小时人天小时万元壁球元小时块天小时万元客房元天天万元餐饮元天天万元酒吧茶艺元天天万元商品元天天万元会员卡培训陪练及其他服务万元本项目年收入合计为万元，扣除总。二资金筹措本项目建设所需资金将采取企业自筹或合作兴建及申请银行贷款等形式，其中，企业自筹万元，申请银行贷款万元。第二节年经济效益分析经济效益预测汽车影院收入元车车位天万元体育休闲项目网球元小时块天小时万元羽毛球元小时块天小时万元乒乓球元小时块天小时万元健身房元小时人天小时万元高尔夫元小时人天小时万元壁球元小时块天小时万元客房元天天万元餐饮元天天万元酒吧茶艺元天天万元商品元天天万元会员卡培训陪练及其他服务万元本项目年收入合计为万元，扣除总成本详见总成本费用估算表费用万元，企业年可实现利润总额万元。二投资利润率投资利润率净利润总投资经测算投资回收期为年。第八章结论分析研究结果表明，建设本项目家非常盛行，是种运用高科技手段，让观众置身在自己车中欣赏影片，不互相干扰电影经营形式。目前，全国只有北京枫花园家，自开业五年来，经营状况非常好，上海深圳沈阳等大城市汽车电影城项目都正在建设中，在西安市场尚为空白。就全国电影市场来说，以传统影剧院经营形式为主，这种计划经济时代产物曾经在七八十年代成为人们休闲娱乐主体，但在世纪丰富多彩休闲娱乐项目面前，传统影院受到了严峻挑战，这由目前艰难经营电影行业状况就可看出，主要原因是全国所有电影院几乎都是种放映模式，传统守旧固步自封。二传统影院根本就没有针对性市场细分与现代化营销手段，虽然，近年来我国部分电影人意识到了电影营销与市场炒作重要性，甚至全国部分城市用降低票价手段来刺激消费，均效果不佳。三传统影院限制太强，观众在欣赏影片同时，不能随意说话吃东西抽烟自由度小，压制了人个性和娱乐自由度。四传统影院属于公众性场合，这目由于规模较大，距高新开发区不足五公里，在区位优势方面有着得天独厚优势，有利于在本项目带动下，拉动其它相关产业三是生态园林后非典时期，健康向上体育文化休闲将成为人们未来生活中更为重要主题。第三节项目建设区概况本项目实施地点选定在距西安市高新开发区不足五公里鱼化寨西晁村，紧邻高新开发区，道路交通四通八达，新修建富鱼路项目用地门前，直通高新开发区和丈八路，驱车只用十分钟即到高新区，路宽米，两侧有米宽绿化带，各项配套设施完善，有着建设该项目各种资源环境及其他有利条件。第四节项目建设单位概况广新体育文化发展中心项目由陕西广新科工贸发展有限公司筹建实施。陕西广新科工贸发展有限公司成立于九九四年，注册资本两千万元，法人代表沙鹏。公司位于西安市鱼化寨，占地百三十亩，总资产万元。多年来，公司致力于现代化高效农业科技研究与发展，在绿色食品无公害蔬菜等方面占有了定市场份额，取得了较好经济效益，为公司未来发展奠定了良好基础。公司成立初期，在综合农业产业化经营方面进行了小规模探索，年年，公司主要从事优质肉牛养殖与销售工作，主要在国内销售，同时也有部分出口，年销售额万元左右，其中内销万元年，外销万元年。年年，公司依靠高效农业，主要经营种子种苗树苗及花卉等产品，年销售收入达万元，利润万元年。年以来，公司转向绿色食品无公害蔬菜及芦荟等高附加值农产品开发，引进以色列先进地热及滴灌设备，建成了八十五座标准化日光温室大棚，取得了明显经济效益，年销售收入达到了万元年，实现利润万元年。当前，随着西安高新技术产业开发区西区进步发展，公司周边地区环境迅速改善，开发速度也明显加快，公司迎来了前所未有市场机遇。经认真调查分析，公司领导高瞻远瞩，超前提出了广新科工贸发展有限公司进行战略性产业调整思路，决定利用现有资源在原有基础上创建广新体育文化发展中心，进军健康休闲娱乐产业，完善开发区周边产业结构，开创服务于开发区和全市体育休闲汽车娱乐新概念，打造西安市体育文化健康休闲汽车娱乐第品牌。该项目内容包括球类运动健身运动露天影视广场及综合配套等。随着该体育文化发展中心项目实施，未来广新公司必将在这新领域成为引领西部体育文化产业发展方向专业化公司。第三章市场分析中国社会进入二十世纪以来技术骨干队伍，为项目建成后高水平经营管理奠定扎实基础。第六章项目实施进度与管理广新体育文化发展中心项目建设实施，计划在年内完成。前六个月内完成第期建设项目，包括汽车电影城及部分体育场馆，其它综合项目作为二期项目建设，在后半年内全部建成。为确保本项目顺利实施建设，将组成专门工程指挥部，具体负责项目实施与建设管理。工程指挥部将在公司领导下，分工协作，密切配合，认真负责组织好项目实施。项目可行性报告经批准后，及时选择技术力量强，有技术资质勘察设计单位进行项目施工图设计。项目施工按设计图组织实施建设，工程监理和竣工验收，体育场馆建设将进行公开招标选择有建设资质技术力量强单位来承担工程施工任务，全部工程实行监理制度。确保本项目建设从勘察设计施工建设等各个环节达到优良工程和符合国际标准。该项目建设将设置专用帐户，按实施进度编制详细资金使用安排计划，并严格地执行和景优劣重要指标，表明该项目能够承受最高贷款利率。只有财务内部收益率大于贷款利率，当资金来源多途径时，指财务贴现率，项目才能盈利。计算法为，先试算出正负净现值都较接近零两个贴现率，我们已试出，按贴现率计算净现值为万元，按贴现率计算净现值为万元，然后用插值法求得低贴现率净现值财务内部收益率偏低贴现率两个贴现率之差两个贴现率净现值绝对值之和详细计算见附表不确定性分析在对建设项目进行评价时，所采用数据多数来自预测和估算。由于资料和信息有限性，将来实际情况可能与现有出入，为了避免或尽可能减少，因此而对项目投资决策者带来风险，就要分析，不确定性因素对项目经济评价指标影响，以确定项目可靠性。根据不确定性分析原理和要求，取该项目正常生产年份内有关数据设计生产量吨固定成本总额万元单位固定成本元吨变动成本总额万元单位变动成本元吨销售单价元吨单位销售税金元吨产品总成本万元单位产品成本元吨盈亏平衡点计算假定项目在生产经营期间各种因素相对稳定，从企业角度考虑维持不亏损最低生产能力利用率。项目达到设计生产能力正常年份时，以平均值计算，生产能力利用率表示盈亏平衡点以实物产量表示盈亏平衡点固定成本总额销售单价单位销售税金单位变动成本吨计算结果表明只要拟建项目投产后达到吨产量，即可达到不盈不亏经营水平，即生产能力利用率达到时项目盈亏平衡。可见，项目盈利能力较强。盈亏平衡点生产能力利用率达到时，不盈不亏，大于时企业有盈利小于时，企业开始亏损。所以，企业除抓好生产外，还要做好促销工作，确保经济效益目标实现。以销售价格表示盈专职平衡点单位产品成本单位销售税金元吨计算结果表明，只要销售价格达到元吨，即可达到不亏不盈经营水平，即销售价格高于元吨即可盈利。敏感性分析敏感性分析是通过销售价格单位成本投资额以及产量等不确定因素变化，所引起投资收益率变化幅度大小，来反映该项目承受风险能力大小。按确定变化幅度取，先后分别改变不确定因素中个，同时假定其他因素不变，重新确定该不确定因素变化后投资项目经济效益指标数值，与原方案相应指标求出其变化幅度差额，然后确定该不确定因素变动定量对投资项目经济效益指标影响幅度变化率。敏感性分析表项目名称单位基本方案销售收入经营成本固销工作，确保经济效益目标实现。以销售价格表示盈专职平衡点单位产品成本单位销售税金元吨计算结果表明，只要销售价格达到元吨，即可达到不亏不盈经营水平，即销售价格高于元吨即可盈利。敏感性分析敏感性分析是通过销售价格单位成本投资额以及产量等不确定因素变化，所引起投资收益率变化幅度大小，来反映该项目承受风险能力大小。按确定变化幅度取，先后分别改变不确定因素中个，同时假定其他因素不变，重新确定该不确定因素变化后投资项目经济效益指标数值，与原方案相应指标求出其变化幅度差额，然后确定该不确定因素变动定量对投资项目经济效益指标影响幅度变化率。敏感性分析表项目名称单位基本方案销售收入经营成本固定资产财务内部收益率比基本方案增减财务净现值万元比基本方案增减万元投资回收期专款专用原则，建立使用审批及财务报帐制度，确保资金使用合理。项目实施管理办公室将工程建设资金使用情况和工程实施进度及时向公司汇报，自觉接受监督，工程竣工后将全面组织质量验收及资金使用审计，提高资金使用效果。第七章投资估算与效益分析第节投资估算与资金筹措投资估算本项目总投资包括工程建设投资，设备投资和项目建成投入生产经营所需流动资金三大部分。项目建设总投资万元，其中项目工程建设投资万元，占总投资流动资金万元，占。详见项目建设投资估算表。在项目工程建设投资万元中，土建工程投资万元，占项目工程投资，设备仪器购置安装投资万元，占，不可预见费用万元，占，详见项目建设投资估算表。二资金筹措本项目建设所需资金将采取企业自筹或合作兴建及申请银行贷款等形式，其中，企业自筹万元，申请银行贷款万元。第二节年经济效益分析经济效益预测汽车影院收入元车车位天万元体育休闲项目网球元小时块天小时万元羽毛球元小时块天小时万元乒乓球元小时块天小时万元健身房元小时人天小时万元高尔夫元小时人天小时万元壁球元小时块天小时万元客房元天天万元餐饮元天天万元酒吧茶艺元天天万元商品元天天万元会员卡培训陪练及其他服务万元本项目年收入合计为万元，扣除总。二资金筹措本项目建设所需资金将采取企业自筹或合作兴建及申请银行贷款等形式，其中，企业自筹万元，申请银行贷款万元。第二节年经济效益分析经济效益预测汽车影院收入元车车位天万元体育休闲项目网球元小时块天小时万元羽毛球元小时块天小时万元乒乓球元小时块天小时万元健身房元小时人天小时万元高尔夫元小时人天小时万元壁球元小时块天小时万元客房元天天万元餐饮元天天万元酒吧茶艺元天天万元商品元天天万元会员卡培训陪练及其他服务万元本项目年收入合计为万元，扣除总成本详见总成本费用估算表费用万元，企业年可实现利润总额万元。二投资利润率投资利润率净利润总投资经测算投资回收期为年。第八章结论分析研究结果表明，建设本项目家非常盛行，是种运用高科技手段，让观众置身在自己车中欣赏影片，不互相干扰电影经营形式。目前，全国只有北京枫花园家，自开业五年来，经营状况非常好，上海深圳沈阳等大城市汽车电影城项目都正在建设中，在西安市场尚为空白。就全国电影市场来说，以传统影剧院经营形式为主，这种计划经济时代产物曾经在七八十年代成为人们休闲娱乐主体，但在世纪丰富多彩休闲娱乐项目面前，传统影院受到了严峻挑战，这由目前艰难经营电影行业状况就可看出，主要原因是全国所有电影院几乎都是种放映模式，传统守旧固步自封。二传统影院根本就没有针对性市场细分与现代化营销手段，虽然，近年来我国部分电影人意识到了电影营销与市场炒作重要性，甚至全国部分城市用降低票价手段来刺激消费，均效果不佳。三传统影院限制太强，观众在欣赏影片同时，不能随意说话吃东西抽烟自由度小，压制了人个性和娱乐自由度。四传统影院属于公众性场合，这目由于规模较大，距高新开发区不足五公里，在区位优势方面有着得天独厚优势，有利于在本项目带动下，拉动其它相关产业三是生态园林