和施本项目的能力和条件，建议列入省农业产业化发展项目，同时农业银行农发行财政贷款部门给予支持，望抓紧实施，早日建成投产。吨桑椹鲜果加工厂项目主要内容建设加工车间和产品贮存库，建设条果汁压榨生产线，条饮料生产线和条果酱生产线及条桑椹酒生产线。厂区平面布置包括鲜果验收区清洗区压榨区发酵区晒制区冷冻贮存区产品包装区。购置产品加工设备。包括台模板式过滤器台胶体磨，台水果压榨机张工作台台立式薄膜包装机个吨配料桶易拉罐饮料线条台自动搅拌夹层锅。项目实施进度项目建设期为年，即年年，年完成厂房建设设备安装并试生产加工，年完成桑椹酒加工生产线投产，年建成投产。第七章劳动组织管理劳动定员人员素质及培训项目建成后总定员人，其中加工生产工人人，加工厂和生产基地管理人员人，营销人员人。公司所需生产工人均采取就地招聘培训上岗以解决公司所在地农民工为主。管理人员及营销员采取公开向全社会招聘，择优录用的办法，管理人员人其中高级管理人员人，高管要求有大专以上学历高级职称或相当的企业管理经验和水平般管理人员人，要求具有中专以上学历，两年以上管理工作经验专业技术人员人，需求大专以上学历，以及相关专业，高级职称人员应占技术人员总数，其余可以是新毕业的学习食品加工或农作的大学生，工人人。所有生产工人必须具有健康证，上岗前都进行天强化技术培训，方能上岗。组织管理机构企业管理机构秉着高效精干科学管理的原则设置，实行总经理负责制，总经理负责公司的生产经营决策，部门负责人实行聘任制，专业技术人员管理人员和工人实行合同制。第八章投资估算及资金筹措投资估算依据国家对农业建设项目的优惠政策规定，本项目固定资产投资方向调节税率为零。国家计委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参考规定的投资估算范围和统取费参数。建设工程按当地实际造价估算。设备费按生产厂家发布价和市场询价估算。前期费设计费统按甘肃省计委省物价局甘价房字第号文件中规定执行。管理费开办费的相关费用按有关规定计算。预备费只计算基本预备费，按工程费的计算，不计涨价预备费。建设期贷款利息财政有偿资金占用费年利率计信贷年利率计。流动资金按照生产周期和商业周期参照省内同类项目实际占用定额确定资金周转天数和年周转次数计算资金占用定额。估算固定资产投资固定资产投资估算万元，包括基建工程万元设备费万元安装工程费万元，冷冻库万达到设计生产能力，总收入万元。总成本费用估算原材料费估算万元，包括鲜果收费吨元吨万元，原汁包装费元吨吨万元，果酒包装费酒瓶包装元吨吨万元，外包装纸箱万个元个万元，果酱桶装包装元吨吨万元。人员工资福利支出定员人，年人平均元，共计万元。技术开发及管理费，从销售收入中提取为万元。固定资产折旧费各项设备及示范园生产年限统按年综合折旧为固定资产投资固定资产原值折旧年限万元万元。修理费按固定资产折旧费的估算为万元万元利息支出年平均流动资金贷款利率万元万元能源动力费估算为万元，其中生产用电万元，水费万元，燃料万元。销售费用按销售收入计算为万元。加工辅料费用糖元吨吨万元。总成本费用估算总额为万元。损益计算税后利润年平均为万元。投资利润率年平均利润总投资分析及评价本项目静态投资回收期年盈亏平衡点固定成本销售收入销售税金可变成本。本项目盈亏平衡点较低，静态保本收入为万元。敏感性分析根据投资增加收入减少和经营费用增加三个变动因素测算变动幅度在以内都是可行的。经营费用增加和收入减少对项目效益很敏感，变动幅度超过，财务净现值为负数，年内不能实现动态保本，但投资回收期只有年，年以后投资已经收回，且社会效益持久，在财务上仍然是可以接受的。银行贷款归还措施和归还计划银行贷款资金万元，按利率计算，如从第三年开始还本，三年内则可还清本息。第十章结论和建议通过对项目的研究论证，本项目经济效益社会效益元，工程合计万元，占总投资的其它费用设计费管理费万元，占总投资的预备费万元，占总投资的。流动资金流动资金估算万元，采用分项估算，估算各个不同阶段资金占用综合平均周转次数为次，最低周转天数为天。建设总投资固定资产流动资金，共计万元。资金来源及筹措企业自筹资金企业自筹资金万元，占固定资产投资，采取股份制形式招股解决。银行贷款申请银行贷款万元。银行贷款高峰在年年，贷款期三年左右，根据项目效益预测，项目建成投产后完全具备偿还能力。资金使用及管理严格执行国家财经纪律和有关法规，建立项目资金管理使用程序和经济责任制。设备采购参加展销会，合同招标，力争设备先进生产流自动化程度高。建立项目管理专业班子，对项目实施项目竣工等进行全面的质量鉴定和资金使用审计监管，确保资金使用效果达到预期目标。第九章财务评价评价依据经济效益计算期本项目主体工程是桑椹加工厂建设，是以果汁生产线和果酒生产线为主，除设备使用期限均在年以上，动态经济效益按年计算包括建设期年。投入产出物价格依据基本建设投入价格在投资估算中已经确定。生产经营中的物质消耗价格按省内外市场成本调查数估算，桑椹加工产品销售物质消耗按调查的实际参数和价格估算。经济效益计算范围按照投入产出相对应的原则，只计算投入新增加的效益，各生产线加工生产设备，可以周年使用。银行贷款利率，贴现率。销售收入及成本费用估算销售收入估算项目投产达设计能力，年销售收入估算万元，日均处理鲜果吨，年生产天月，年处理鲜果吨，其中计吨加工成桶装桑椹原汁产品，出汁率按计得吨，出厂价元吨，总收入为万元其中计吨加工成桑椹酒，出酒率按计吨，出厂价万元吨，总收入万元。另桑椹果渣吨，按计生产桑椹沙司吨，出厂价元吨，总收入万元。生产负荷预测建设投资分三年投放，第年年建成投产生产负荷可达设计能力，总收入可达万元第二年全部项目生产负荷达设计能力依据种植面积收果量总收入万元以上第三年项目生产负荷达设计能力，总收入万元第四年项目全件和障碍因素项目区概况及建设地点项目区概况县位于甘肃中东部，黄河上游，全县国土总面积平方公里，其中耕地万亩，全区总人口万人，其中农业人口万人，境内国道贯穿东西，距定西市公里，兰州公里，天水公里，产品的集散运输十分便捷，具有优越的区位优势交通结果会计帐务记载是否准确完整是否原始凭证是否完备是否增值税发票出库单货运证明合同其他稽核结论应收账款记载准确，贸易背景真实，原始凭证完备应收账款记载存在和遗漏原因管理疏忽现金流短缺其他二应收账款情况应收账款总量出票次数发票平均额是否存在大额发票是否是否存在集中到期发票是否是否已就上述发票与买方沟通，进行预催收是否是否存在更换发票现象是否原因卖方管理疏忽造成出票正常的价格折扣卖方未能履行贸易合同，给与买方的降价是否存在争议现象是否原因卖方管理疏忽造成出票卖方违背基础的贸易合同产品自身特性虚假争议两项的结果是否构成债权稀释，动摇了融资的基础是否买方采用何种方式付款电汇支票银行承兑汇票其他是否存在间接付款是否原因买方的疏忽买方应卖方要求支付是否说明卖方存在现金流动性问题是否催收是否存在难度是否原因是否存在逾期是否逾期时间天原因不合理的付款方式买方政策买方资金短缺争议买方数量变化无变化新增减少请对具体情况进行说明其它异常情况三财务情况总体指标销售额销售收入利润总额资产营运状况分析良好正常较差总资产周转率应收账款周转率偿债能力状况分析良好正常较差资产负债率速动比率发展能力状况分析良好正常较差销售收入增长率检查结论卖方各项指标良好，财务风险较小卖方各项指标正常卖方财务指标有恶化的迹象，应关注潜在的财务危机四其它情况是否存在销售方式的改变是否如存在，请具体说明企业管理层是否有变动是否如有变动，请具体说明是否存在集中到期的债务，是否有来自于债权人的压力是否如存在，请具体说明其他任何值得关注的情况，请说明客户的需求及意见客户的整体风险评价良好正常关注如已经发现潜在风险，建议的措施业务经理签字总经理签字填表日期附件跟踪发货情况调查表填表时间卖方客户名称买方客户名称保理业务类型保理协议编号额度启用时间额度使用情况基础贸易合同情况合同号合同签订日期货品名称单价数量付款期限合同总金额运输方式最迟装运日验收要求发货情况发货方式买方自行提货卖方自行发货第三方承运其他如为第三方承运，请指明其身份卖方的供应商公共承运人其它出库时间出库数量发货时间运输方式起运地目的地货到时间是否已验收入库是否为该合同项下否此发货是否如果非首次发货，请列明前面若干次发货细节发货时间发货数量承运人发票是否已结清目前，合同余额单据情况发票号发票金额付款期限到期日发货凭证出库单运输发票提单其他运输凭证签收单验收凭证其他发货流程的简单描述结论贸易背景真实卖方切实履行合同义务买卖双方合作良好存在的问题客户经理签字支行行长签字支行盖章产品经理意见附件争议情况调查表填表时间卖方客户名称买方客户名称保理业务类型保理协议编号额度起止时间额度使用情况争议基本情况发票号发票金额出票日付款期限到期日保理商获知争议的时间保理商获知争议的途径买方卖方在何种情况下提出争议卖方收到货物后货物验收过程中发票到期日前夕保理商开始催收时发票到期后天卖方的反应是否已知争议存在是否是否承认争议存在是否是否积极配合解决争议是否争议发生的原因卖方未和施本项目的能力和条件，建议列入省农业产业化发展项目，同时农业银行农发行财政贷款部门给予支持，望抓紧实施，早日建成投产。吨桑椹鲜果加工厂项目主要内容建设加工车间和产品贮存库，建设条果汁压榨生产线，条饮料生产线和条果酱生产线及条桑椹酒生产线。厂区平面布置包括鲜果验收区清洗区压榨区发酵区晒制区冷冻贮存区产品包装区。购置产品加工设备。包括台模板式过滤器台胶体磨，台水果压榨机张工作台台立式薄膜包装机个吨配料桶易拉罐饮料线条台自动搅拌夹层锅。项目实施进度项目建设期为年，即年年，年完成厂房建设设备安装并试生产加工，年完成桑椹酒加工生产线投产，年建成投产。第七章劳动组织管理劳动定员人员素质及培训项目建成后总定员人，其中加工生产工人人，加工厂和生产基地管理人员人，营销人员人。公司所需生产工人均采取就地招聘培训上岗以解决公司所在地农民工为主。管理人员及营销员采取公开向全社会招聘，择优录用的办法，管理人员人其中高级管理人员人，高管要求有大专以上学历高级职称或相当的企业管理经验和水平般管理人员人，要求具有中专以上学历，两年以上管理工作经验专业技术人员人，需求大专以上学历，以及相关专业，高级职称人员应占技术人员总数，其余可以是新毕业的学习食品加工或农作的大学生，工人人。所有生产工人必须具有健康证，上岗前都进行天强化技术培训，方能上岗。组织管理机构企业管理机构秉着高效精干科学管理的原则设置，实行总经理负责制，总经理负责公司的生产经营决策，部门负责人实行聘任制，专业技术人员管理人员和工人实行合同制。第八章投资估算及资金筹措投资估算依据国家对农业建设项目的优惠政策规定，本项目固定资产投资方向调节税率为零。国家计委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参考规定的投资估算范围和统取费参数。建设工程按当地实际造价估算。设备费按生产厂家发布价和市场询价估算。前期费设计费统按甘肃省计委省物价局甘价房字第号文件中规定执行。管理费开办费的相关费用按有关规定计算。预备费只计算基本预备费，按工程费的计算，不计涨价预备费。建设期贷款利息财政有偿资金占用费年利率计信贷年利率计。流动资金按照生产周期和商业周期参照省内同类项目实际占用定额确定资金周转天数和年周转次数计算资金占用定额。估算固定资产投资固定资产投资估算万元，包括基建工程万元设备费万元安装工程费万元，冷冻库万达到设计生产能力，总收入万元。总成本费用估算原材料费估算万元，包括鲜果收费吨元吨万元，原汁包装费元吨吨万元，果酒包装费酒瓶包装元吨吨万元，外包装纸箱万个元个万元，果酱桶装包装元吨吨万元。人员工资福利支出定员人，年人平均元，共计万元。技术开发及管理费，从销售收入中提取为万元。固定资产折旧费各项设备及示范园生产年限统按年综合折旧为固定资产投资固定资产原值折旧年限万元万元。修理费按固定资产折旧费的估算为万元万元利息支出年平均流动资金贷款利率万元万元能源动力费估算为万元，其中生产用电万元，水费万元，燃料万元。销售费用按销售收入计算为万元。加工辅料费用糖元