资金筹措表单位万元序号项目年份合计负荷总投资,,固定资产投资,,建设期利息流动资金资金筹措,,自有资金,,用于流动资金借款长期借款本金及建设期利息流动资金借款其他短期借款精品文档值得下载流动资金估算表单位万元序号项目年份周转次数合计负荷流动资产,应收帐款,存货,原材料,燃料在产品,产成品,其他现金流动负债,应付帐款,流动资金,自有流动资金流动资金本年度增加额流动资金偿还利息精品文档值得下载资产负债表单位万元序号项目年份负荷资产,,,,,,,,,,流动资产总额,,,,,,,,,应收帐款存货现金累计盈余资金,,,,,,,在建工程,固定资产净值无形资产及递延资产净值负债及所有者权益流动负债总额应付帐款流动资金借款其他短期借款长期借款负债小计精品文档值得下载所有者权益,,,,,,,,,,资本金,,,,,,,,,,资本公积金累计盈余公积金累计未分配利润,,,,,资产负债率计算指标流动比率,,,,,,,,速动比率,,,,,,,精品文档值得下载固定资产折旧无形资产及递延资产摊销费计算表单位万元序号项目年份负荷固定资产折旧费折旧费累计固定资产净值无形资产摊销费摊销费累计无形资产净值递延资产摊销费摊销费累计递延资产净值无形及递延资产净值无形及递延资产净值摊销费合计精品文档值得下载敏感性分析表变化因素内部收益率累计净现值万元投资回收期年基本方案投资费用增加经营费用增加收入减少第九章经济及社会效益分析第节主要财务数据的预测依据咸阳市社会平均工资标准咸阳市专门技术人才标准上浮咸阳市物价局物价标准咸阳市土地招拍挂标准土地价格标准专用生产设备销售市场价格建筑业生产物价标准社会折现率第二版本行业销售及管理费用平均比率第二节成本收益分析生产成本陕西昊源中药饮片有限公司主要运营成本构成包括如下部分精品文档值得下载人员工资生产工人总人数约人，年工资总计万元。外购原材料及辅助材料名称采购价销售价南五味子山楂厚朴淫羊藿泽泻花椒甘草砂仁麦芽元元牡蛎香附骨碎补延胡索葛根朱砂生地黄桃仁巴戟天精品文档值得下载白芍瓦楞子燃料动力主要包括水电油等，约为万元年。管理费用管理费用取年销售收入的。销售费用销售费用约为万元年。修理费修理费用约为万元年。另外，成本中还包含有折旧费开发费房屋土地租赁费不可预见费等费用。影响生产成本的主要因素为原材料成本及人员工资等费用，因此，在确保原材料成本及产品质量的前提下，采购价格的高低就显得尤为重要。确定个好的物美价廉的供货渠道是节约成本的关键。二收益及盈利能力估算该项目建成后年销售收入可达万元，财务内部收益率为，项目投资回收期为年，财务净现值为万元。项目投资利润率为，投资利税率为，年平均利润总额为万元，盈亏平衡点为，正常生产期总成本精品文档值得下载为万元，其中，可变成本为万元，固定成本为万元。第三节经济效益分析随着我国经济改革的不断深入，综合国力在不断增长，人均不断提升，人们的富裕程度将直接刺激人们对放心药品的强烈需求，而且通过今年的金融危机将对行业的资本流向进行重新调整，国民经济表现形式及商品经济将完成向服务经济的转变，所以目前创办该行业将是很好的时机。由于投资本项目属于投资建设开发项目，且资源的利用和市场的需求具有长久性，加上国家经济蓬勃向上的发展态势，所以生产资源和消费需求矛盾将会进步激化。由此，本项目增长周期长项目生命力强和价格收益能力强的特点将保证本项目广阔的投资前景和资金安全。该项目正常运营后，投资利润率可达，年均利润总额万元，盈亏平衡点为。投资回收期年。第四节项目投资评价精品文档值得下载指标计算结论表指标计算所得税后所得税前万元年静态净现值大于零，因此，此项目可行。第十章论证