并车间砖混肉羊肉深加工车间砖混肉羊待宰圈砖砌办公楼包括餐厅砖混三小计路面硬化绿化工程给排水配套设施污水处理配套设施电气配套设施小计合计第八章项目配套条件及原材料供应配套条件本项目建设地址位于青岛莱西市望城街道办事处望城工业圆，厂内水电通讯等各项配套设施现基本齐全，能满足项目需要。给水项目日用水估算为吨，取自市政自来水管网。排水污水经厂区污水管网收集后排入厂区污水处理设施，经处理达标后排放。供电本项目电源引自莱西市电网，进线电压。拟在园区内新建的变电设施，满足项目的用电需要。供热本项目热力用汽由青岛现代人热力有限公司统供热，满足项目需要。通信莱西市通信能力近几年来持续发展，服务水平不断提高，公司现拥有程控电话部，并设有拨号入网系统，现有设施完全可以满足本项目的通信需要。原材料供应项目所需原材料主要为羊，为满足公司生产需求公司采用通过政府发动，业务部门组织，乡镇村落实，公司按保护价收购的方式，实行龙头企业合作组织基地的模式，利用利益调节机制，与农民建立订单牧业，先后在青岛的即墨胶州平度胶南以及招远栖霞蓬莱日照五莲曹县等多个乡镇和县市建立了个肉羊养殖基地。仅胶州市洋河镇，栖霞的藏家庄镇，日照的东港区，荷泽的曹县四个基地可以达到年出栏多万只羊，合同羊达到万只，可以满足生产需要。以上肉羊生产基地和收购基地为公司屠宰加工奠定了基础，可以满足项目肉羊生产的需要。同时在合同户中推行标准化饲养，把好产前产中产后关，建立无公害肉羊肉生产基地。项目生产所需植物油蔬菜面粉香料等均可在青岛地区采购。第九章食品卫生本项目作为食品加工项目，食品卫生管理是个不容忽视的问题。食品的加工制作必须严格执行中华人民共和国食品卫生法中的规定执行。为保证食品的卫生质量，防止食品污染和有害因素对人体的危害，本项目采取以下卫生措施厂区内划分为生产区生活区，生产区内划分为清洁区与污染区，并设置必要隔离设施。每个车间入口设消毒池，流水洗手池，车间配备更衣室沐浴室休息室。对工作人员定期进行体检，防止传染病菌进入车间。厂内设微生物和理化检验室，对产品质量进行检验。采用自动开关式门窗，车间主入口设二道门，安装风幕，窗安装窗纱，以防蚊蝇。车间冷库地面为粗瓷砖，便于冲洗。地面排水沟和地漏出口配置隔油池和防鼠网。车间内配置紫外线灯或臭氧杀菌器，保持车间相对无菌。车间设机械送风设施，并配有过滤装置。第十章项目组织方式及人员培训组织方式青岛肉业股份有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理执行董事会决议，负责公司的日常生产管理。公司组织机构见下图股东大会董事会监事会副经理董事会秘书总经理副经理办公室运输部采购部销售部水电燃煤等的消耗成本，按照同类产品消耗定额和当地价格估算。工资及福利基金本项目工资及福利根据青岛肉业股份有限公司现有工资及福利的实际情况，按年人均元测算。折旧及摊销费固定资产残值率取，折旧年限机械设备为年，本项目取年建筑物折旧年限按年计取，摊销按年限年计取。修理费用修理费用按折旧费的计算。财务费用财务费用包括流动资金借款利息和长期借款利息。管理销售费用管理销售费用分别按销售收入的计取。根据上述标准，计算期内项目年均总成本费用为万元。销售收入税金及利润项目达产后，形成年屠宰肉羊万只，生产羊肉吨，其中出口羊肉其中深加工羊肉调理系列产品吨。内外销价格参照国内和国际市场同类产品价格确定，项目产品内外销数量和价格见表。表项目产品销售数量及单价表序号产品名称单位总量内销出口单价万元吨数量吨单价万元吨数量吨羊肉吨吨调理羊肉产品吨副产品吨合计吨项目达产后年均销售收入为万元，其中，内销收入万元，外销收入万元可实现年均利润总额万元，所得税万元，净利润万元。经测算，本项目税前投资利润率为，税后为，项目效益良好。财务评价结论从以上分析不难看出，项目财务内部收益率投资利润率均优于社会基准值和行业基准值，说明项目盈利效果较好，项目有定的抗风险能力。因此，本项目经济上是可行的。第十四章社会效益分析项目作为农产品加工产业化项目，不仅具有定的经济效益，更主要的是具有显著的社会效益，对提高农民收入，增加劳动就业岗位将产生积极的促进作用。具体体现为将直接带动肉羊养殖业的发展该项目的主要原材料是波尔山羊杂交羊肉，项目的建设将扩大波尔山羊的需求，预计需求万只波尔山羊杂交羊，这将带动当地农民养殖的积极性，引导农民向规模化标准化养殖发展，可使多户农民年均增加万元，增加农民收入万元。将有利于胚胎繁育技术的提高波尔山羊杂交羊的繁育主要应用了胚胎繁育技术，波尔山羊杂交羊需求数量的增加将促进胚胎繁育技术进步的改进和提高，提高胚胎繁育移植的成功率。带动其他产业发展带动饲料和药品生产业运输业销售业加工出口业建筑业以及各类养殖工具生产甚至餐饮旅游服务等各业发展，预计项目直接和间接提供多个就业机会，对解决劳动就业问题产生积极作用。务部维修车间调理车间碳烤车间油炸车间技术部质检中心组织机构图劳动定员根据生产工艺和生产规划要求，本项目劳动定员人。工作制度单班工作制，每日每班小时。工作日天。人员培训本项目所需人员，全部从社会招聘。由技术部负责对上岗人员进行技术和安全理论岗位技能培训。质量化验人员由质检中心组织进行国家商检部门的质量检测方法培训。培训人员经考试合格后上岗。第十章项目建设进度本项目建设期为年，从年月到年月。项目进度计划表年项目前期准备工作肉羊屠宰车间待宰圈及配套设施建设肉羊屠宰车间设备按装验收投产羊肉深加工车间建设肉羊屠宰车间设备按装验收投产年度季度项目第十二章投资估算与资金筹措投资估算项目总投资万元，其中建设投资万元，流动资金万元。建设投资本项目建设投资万元，各项投资构成如下工程及设备费用万元占其他费用万元占预备费万元占建设期利息万元占合计万元投资估算的主要依据如下工程费用设备购置引进设备按项目单位询价测算，为价。按国家有关规定，本项目可争取免征进口设备关税及进口环节增值税，故测算未包括关税。引进设备从属费按有关规定测算国内配套设备价格按询价测算。设备安装费按设备购价的测算。土建工程根据各建筑的工程量建筑结构，参照当地同类建筑造价估算，砖混结构按照元平米待宰圈砖砌按照元平米测算。其它费用项目所占用的土地费用勘察设计费进出口商品检验费工程监理费职工培训费等按有关规定或实际发生额估列。建设期利息项目长期贷款按万元，借款利息按，建设期按年测算。流动资金估算根据项目流动资金周转状况，测算项目建成投产后流动资金投入及使用状况，经测算项目达产年计算期第二年需投入流动资金万元。资金筹措项目总投资万元，申请银行贷款万元其中长期项目贷款万元，自筹万元。申请上级财政支持万元。借款资金偿还项目长期借款期限为年，含建设期年，建设期内需还利息万元。第十三章财务评价财务评价的依据九九三年国家计季和建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数第二版现行的财务会计制度本可行性研究报告的技术方案和投资估算结论青岛波尔肉业股份有限公司提供资料财务评价的基础数据建设投资万元流动资金万元项目计算期年贷款年利率长期贷款年利率流动资金贷款利率税率增值税出口退税率城维费教育费附加所得税生产负荷经营期第年，第二年为。成本分析按照企业会计制度要求，确定本项目成本项目包括直接材料原材料辅助材料燃料动力水电汽直接人工工资及福利基金折旧费修理费财务费用管理费用及销售费用，取费标准确定如下原材料辅助材料本项目主要原材料为活羊，羊肉食用油蔬菜面粉香辛料辅料等，其消耗量按照同类产品消耗定额进行测算，材料价格按现行价格估算，其价格为不含税价格。燃料动力本项目燃料动力成本主要肉市场潜力是非常可观的。三羊肉深加工产品我国肉制品深加工产品占肉类产品的比重还很低，只占大约，而西方发达国家的肉制品深加工往往占到，个别国家则达到以上。因此，我国肉制品产量占的比重要达到仍有较大的距离。随着我国城乡居民生活水平的提高，居民饮食结构和饮食习惯也在不断发生变化，肉类产品由直接消费向经过加工的方便食品速冻食品方向转变，消费结构由追求数量向讲究质量方面转变。目前国际国内市场各类精深加工的肉制品熟食制品产销两旺，也充分说明我国肉食制品正面临着由初级产品向精加工的中高级产品转化的过程。据专家预测，今后我国肉类食品将呈如下发展趋势我国肉类消费结构呈现了从冷冻肉到热鲜肉，再从热鲜肉到冷却肉的发展趋势，形成热鲜肉广天下，冷冻肉争天下，冷却肉甲天下的格局。速冻方便肉类食品发展迅猛。我国速冻方便肉类食品产量猛增，成为国内市场消费热点。传统肉制品逐步走向现代化。中式传统肉制品正由传统的作坊制向现代化生产迈进。西式肉制品发展势头强劲。西式肉制品开拓了我国肉类产业的新领域，发展空间还很大。低温肉制品方兴未艾。低温肉制品将成为肉制品发展的主要趋势。肉羊禽类肉制品消费增加。肉羊禽肉低脂肪高蛋白，是优质的肉类产品。保健肉制品悄然崛起。三低高低脂肪低盐低糖高蛋白的保健肉制品的开发，已纳入国家食品营养发展纲要进行引导和规范。预计到年，我国经济仍将会以比世界平均速度高的速度增长，城乡人民生活必将有个大的提高，农村居民由温饱向小康过渡，城市居民中有部分从小康向富裕过渡，肉食消费结构层次差别将进步明显。考虑到人口的增长人们可能用于肉食品的支出国家对饲料粮能够随的程度副食品全面增长尤其是水产品和奶类对肉食消费的影响以及国内外市场需求变化诸多因素，到年，我国肉类总产量要达到万吨左右，人均消费肉类产品将达到公斤，其中肉羊肉消费将占以上。由此可以看出，我国作为肉类消费大国，与欧美国家市场饱和的情形不同，中国肉类食品市场的巨大潜力，为国内肉类食品产业提供了更加优越的发展空间。市场竞争力