基地建设项目实施方案第八章实施进度与使用计划项目建设期限该项目建设期计划年，即年月至年月。期间需完成项目前期工作工程招投标水利排灌工程和交通运输工程施工等建设内容，保证项目年月底竣工验收。实施进度及资金计划实施进度及资金计划表单位万元时间完成内容资金使用量资金来源年月年月完成项目立项，落实项目建设资金区年月年月完成项目水利工程和道路工程等全部建设工程市区年月完成项目竣工验收工作区江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案第九章项目组织管理项目建设组织管理机构建设期组织管理该项目的建设对项目区及周边地区经济发展有着重要意义，为此江夏区农业局专门成立了现代农业项目建设实施领导小组，小组机构如下组长廖汉桥江夏区农业局局长副组长刘启明江夏区农业局副局长组员韩怡峰林超陈柳清叶国东李传斌雷家坤邹秋兰胡品泉江先明何健林贵荣项目领导小组负责整个项目的前期策划施工准备建设实施竣工验收生产准备等工作。领导小组内定岗定责，既分工又协作，保证高效运作。项目实施领导小组下设工程建设财务和综合管理三个办公室。工程建设办公室负责工程施工工程管理，财务办公室负责资金管理施工结算和决算，综合办公室负责项目前期工作竣工验收固定资产移交。组织管理机构见下图。江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案项目建设管理制度在项目建设管理上严格实行四制管理，即项目法人负责制合同管理制工程招投标管理制度和工程监理制度。项目实施领导小组负责项目实施期间的组织协调设计审查开工审批工程质量监督资金落实财务审查与审计及竣工验收等工作。在项目建设的管理上进行全面规划，统筹安排，制定切实可行的实施方案，并严格按实施方案落实。项目档案管理认真做好三个即套资料，套图片，套档案的收集整理汇编工作。项目基建财务管理根据农业部基本建设财务管理办法项目实施领导小组综合办公室工程办公室财务办公室项目前期工作项目竣工验收项目固定资产移交项目资金管理项目结算和决算项目工程施工项目施工监管江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案农业基本建设管理办法等要求，建立财务管理制度。项目启动后所有资金经市财政局下达到区财政局，区农业局家园办组织实施。区财政局农业局对项目建设全过程实施监督管理。项目运行管理项目运行管理机构为充分发挥家园建设基础设施建设项目的长期效益，实现蔬菜产业的可持续发展，促进建成项目管护规范化制度化科学化，确保农业基础设施建处管处发挥处效益。项目建成验收后，移交给区项目运行管理办公室管理，人员编制人，其中运行管理办公室人，田间设施管理和养护组人，土壤肥力与墒情监测组人，技术培训组人。其机构框图如下运行管理办公室负责项目运行管理日常工作。田间设施管理和养护组负责田间水利设施道路的操作管理和养护土壤肥力与墒情监测组负责土壤地力监测技术培训组负责土壤地力培肥技术培训等工作。项目运行管理办公室田间设施管理和养护组土壤肥力与墒情监测组技术培训组江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案管理制度工作人员必须坚决拥护中国共产党的领导，认真贯彻落实党的路线方针和政策。二以农工增收粮食增产为核心，切实搞好项目运行管理。三认真学习政治理论和本行业业务知识，不断提高自身素质。四全心全意为人民服务，及时科学有效地解决生产中出现的具体问题。五加强固定资产管理，充分发挥项目建设设备在农业生产中的作用。六认真宣传科学种田知识，提高作物产量。七加强设备的养护与管理，延长使用寿命，最大限度地发挥项目建设的增产潜力。技术管理武汉市江夏区国道沿线万亩油菜免耕直播基地建设项目建成后，江夏区农业局从领导到管理人员和技术人员将层层动员，明确责任，切实做到领导指挥到位，生产和服务到位，推广面积和技术服务到位。产前进行技术培训，产中技术跟踪指导，产后确保销售。狠抓技术环节，不断吸取教训总结经验，重点分析工作中存在的问题并给予解决，确保项目正常进行。项目运行经费主要由村组财政解决。同时，通过事议争取农工投入，开展土壤肥力墒情监测的对外有偿服务，补充少量资金。基础设施的管理与维护基础设施建设项目由武汉市和江夏区共同投资建设，项目受益的任何单位和个人有保护基础设施的义务。投入使用的油菜基础设施项目按照统筹规划，建管结合，江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案利益到户的建管模式，本着谁受益谁管理的原则开展运行管护工作。项目内各项基础设施工程经市区财政局农业局两级验收合格后，由区农业局与项目区所在乡镇及村签订固定资分析敏感性分析是通过预计项目不确定因素发生变化时，分析对项目经济效益产生的影响，通过计算这些因素的影响程度，判断项目对于各个影响因素的敏感度，并从中找出对项目经济效益影响较大的不确定因素。影响财务评价指标变化的因素较多，归纳起来主要有以下三个变量的变化固定资产投资销售收入经营成本。敏感性分析见下图敏感性分析图因素变化率变动率销售收入经营成本投资江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案从上图中可以看出，销售收入对财务评价指标的影响最为敏感，经营成本因素变动的影响次之，固定资产投资因素变动的影响最小。当敏感因素销售收入经营成本分别向不利方向变化时，也能维持较好水平，说明本项目抗风险能力较强。敏感性分析表详见附表。社会效益评价传统移栽油菜是栽天油菜，弯三天腰。免耕直播油菜有效地解决了农民育苗移栽扯苗三弯腰的问题，而且不需翻整农田和耕牛作业，只需要机械开沟，每人天可直播免耕油菜面积亩左右，比起传统移栽每人天亩田的速度，免耕直播油菜简直可以称得上是快活农业，改变了过去种油菜面朝黄土背朝天的辛苦局面。项目实施后给农民带来的效益见下表序号市场自行买卖有合作销售点市场畅通种植面积有大量冬闲田消灭冬闲田增加种植面积节省成本育苗耕种人工免耕直播每亩省元田间道碎石路土路泥泞难行居民点与田间交通通畅方便快捷泵站人工灌溉泵站提水灌溉节省人力物力当家塘淤积不能满足蓄水满足蓄水要求汛期可排涝旱期可灌水排水沟於堵不能满足排水排水通畅除涝排滞项目实施的效应内容项目实施前状况项目实施后状况项目实施好处江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案生态效益评价免耕直播油菜不仅具有抗倒伏保季节利排灌的抗灾能力，同时田块无需翻耕，减少了水土的流失，秸秆还田增加了土壤耕作层的有机质含量，保护和改善了土壤的微环境，有利于作物的生长，同时避免了焚烧秸秆所造成的环境污染，也具有良好的保水保肥保温能力。移交协议，办理固定资产移交接手续。基础设施移交后，工程属国家所有，当地群众受益的公共财产。项目区内硬化沟碎石路生产路等由乡镇村负责管护。项目区新建泵站交给泵站附近的乡村管理，按照谁受益谁管理，谁使用谁负担的原则，由各村做好设施维修养护工作。规范工程设施的使用方法，加强对设施的经常性检修，发现问题及时处理。做到提水设备未使用时，关闭电源，使用时严格按照规程操作，确保使用安全。各村必须确保整个灌溉设施运行畅通，随时保证项目区抗旱打药用水。泵站的维护运行由各村负责，所需维护费用和电费由使用者缴纳水费解决。成立项目工程管护理事会，由乡镇村干部和群众代表担任理事会成员，负责项目管护资金的筹集及管理工作，协调工程使用过程中的具体事宜。江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案第十章财务评价与社会生态效益评价财务评价根据国家发改委建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数第三版及国家现行的有关财税制度，计算和评价项目的经济效益。基本数据说明各类农用物资水电燃料价格参照当地现价。本项目建设期年，第年投产，达产率。第年达到项目设计生产能力。生产经营期按年计算，财务测算按年含建设期年项目基准折现率拟按种植行业基准收益率取值计算。价格预测考虑到将来市场发展趋势，该项目投入物的相对价格变化不会太大，且通货膨胀同时影响到投入和产出两个方面，故经济评价所采用的投入物价格，以近期市场价为基础进行测算。项目产出物的价格在产品质量有明显提高的情况下会有增长，在经济评价时选取相对保守的数据。销售收入及税金概算销售收入本项目通过改善水利排灌设施和田间配套交通工程达到农江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案田增加产量和收益的目的。项目建成后，正常生产年份每亩产值达到元，实现销售收入万元。税金按有关优惠政策，项目在当地免征切销售税金及附加。年销售收入及税金概算见附表。总成本费用折旧及摊销预计本项目新增固定资产原值万元，其折旧费按直线折旧法及残值率测算，折旧年限机器设备年，建筑物年。项目年折旧费为万元，固定资产折旧概算见附表。项目年摊销费为万元，无形资产摊销概算见附表。直接生产成本直接生产费用由种子肥料农药机械费包括机耕机械收获等费用水费及直接人工费等构成。经测算，该项目实施后每年直接生产成本万元。维修费用销售费用管理费用本项目财务分析中，维修费包括所有固定资产的大中小修理费，土建按其原值的计，设备按其原值的提取，则在计算期内，年维修费用为万元。销售费用按销售收入的测算，则在计算期内，年销售费用为万元。江夏区国道沿线万亩免耕直播油菜基地建设项目实施方案管理费用指管理部门为经营该项目而作的支出，不包括固定资产折旧维修费和流动资金利息。经测算，正常年管理费用为万元。经营成本概算经营成本直接材料费万元直接人工万元修理费万元销售费用万元管理费用万元，项目达到设计经营能力，年经营成本为万元。年总成本费用本项目年总成本费用为万元，成本费用概算表见附表。利润预计本项目年销售收入万元，减去总成本费用万元，年利润总额万元。依据中华人民共和国企业所得税法实施条