目标市场并未定得太高，且总收入中完全不计物流收入，第期投入了包括总公司建设费用办公场地装修人员工资等，所以第二个分公司的投资相对会少。第九章项目进度表天数时间选址注册确定运做方案公司策略机制物流流程收购代理方案车辆租用或加盟方案库存控制方案培训方案办公物流软件设计装修车辆管理策划招聘培训招商实际运做修正流程及软件筹建第二分公司第十章项目不确定性分析与评估盈亏平衡分析万元收入或成本销售收入线总成本固定成本线亏损区域赢利区域销量计算如下盈亏平衡分析假设为单产品，采购均价为元，相当于万元吨，当销售额为万时，产品销量为吨。单位可变成本万吨万吨，相当于元盈亏平衡时销量固定成本总额产品单价单位产品税金单位产品可变成本元元吨盈亏平衡时销售额万元年万元年相当于每个省份销售额为万元月个品牌合计，公司才可保本。敏感性分析对本项目最敏感的几个因素，即销售收入经营成本主要指进货价投资分别做单因素变化时，其对财务收益的影响敏感分析表敏感因素变化幅度投资回收期备注基本方案年销售收入年年经营成本年年投资额度年年从以上计算结果表明，货物采购成本变化对投资回报影响最为敏感，较低的进货价是项目的关键销售收入次之，投资额度的变化影响最小。所以企业逐步走向正轨，应尽可能扩大市场目标，从而使采购价格尽可能低廉，企业走向良性循环。第十章风险分析本项目的设立，有些不确定因素将构成定业务风险。项目过程的不确定性本项目的设立，是开行业之先河。因绝大多数美容化妆品厂家，多年以代理形式销售，从本意讲，内心里愿意取消代理，但不乏多年私交较深和销售较好的省份，所以每个品牌同时下子全国都取消代理不现实，有个循序渐进的过程。旦几个省有起色，才会出现多米若骨牌效应。新公司将有个美好的远景，也将有个过程。该项目未形成规模运营成本高物流行业是个规模化行业，只有形成全国性的配送网点销售网点，才可使成本最小化，客户利益的最大化。但由于精力财力限制，无法步到位，网络平台不健全，且固定资产多为租用，前期运营成本较高。前期要与有规模的第三方物流公司抗衡，必须通过同业配送降低自身的物流成本外，要增大行业服务特点，要客户享受到般的第三方物流公司无法给予的服务，要在专业性上下工夫。行业中企业规模小带来的影响由于行业进入门槛较低，经营者的参差不齐，向企业管理深度规模均有限，化妆品专业物流公司的规模无法与药业家电其它零售业专业物流相比，化妆品单品价值高，相对体积小，车的利用率会低。尽管该项目是块极具，固定资产万人民币，流动资金万，开办费万。总投资按万计，若总固定资产和递延资产按年摊销，销售收入同前，投资回收期约为年半。第二期仓库占地，元万综合办公楼占地，元万道路绿化围墙万生活设施占地，元万第二期预计总投资万，土地使用面积第三期待定注这里土地面积以总公司加个分公司计，若个分公司征地亩左右即可，以上土地价格参考上海土地价位，其它城市土地价位如下因国内工业用地越来越少，价位浮动较大，以下多为配套齐全的工业区，仅作参考广州万亩起重庆万亩郑州万亩北京万亩上海万亩西安万亩武汉万亩所以不同土地价格影响征地面积多少影响回报期。市场需求的新卖点，但无法象药业的九州通公司样，创造第年个分公司个亿的产值，这是投资者应该理性认识到的。所以经营策略上可以从熟知的美容行业客户开始做起，重点客户是日化线厂商。在体现专业特色同时，不排斥兼顾其它行业的物流，如与化妆品有相似存储条件又具有相似供应链的保健品药品等行业，以减少化妆品行业规模小而给物流公司带来运营成本高的影响。要靠利益打消顾虑实施同业共同配送，是将企业间的渠道合并与集中，企业与物流公司相互受益。但如何使企业相互可以信任而又不对配送系统造成损失，打消同行共聚堂的顾虑，这是化妆品专业物流公司不可忽略的问题。第十二章前景展望本项目是极具创意和市场潜力的，其它行业的成功案例为我们展示了美好的前景，如药业的九州通集团公司，采用类似的方式在短短几年内，在全国建立家分公司，网络遍布个省，收购或代理了几千种药品，年销售收入达到个亿，成为中国最具影响力最具规模最具潜力的药品经营企业之。本项目的出现同样将在化妆品业掀起场革命，我们最终的理想模式在化妆品业扭转销售格局，形成直销为主，代理代销为附，以厂家终端客户利益最大化的销售通路。专业线和日化线将出现混融现象，将有机会造就专业线的霸主品牌目前美容品没有个在中国可以与资生堂欧莱雅相抗衡的品牌。销售物流网络的健全，将聚集大量的下游客户，可成为国外大品牌进军中国的首选的合作者，为企业国际化打下基础。中国化妆品业目前没有个专业的具有网上交易资格的电子商务网，该项目的平台为此作了铺垫，建立中国化妆品第个电子商务网将成为可能。收购多品牌后，成为化妆品业的集散中心，每日大量的现金吞吐量，为日后融资，新项目的拓展创造便利条件。最终企业将形成集团化多元化，为伊斯佳公司成为上市公司奠定基础。第十三章综合评价综上所述，本项目有巨大的市场潜力，是目前少有的发展迅速产出比较高的项目，较早进入，将成为这行业的领导者。通过财务分析表明，投资利益率为，投资率较高，风险性小，故本项目可行。附件第二投资形式作参考现中国房地产业具有利好形式，上海北京地价楼价增长幅度高于全国平均增长，广东楼地价虽稳中有降，但随着省际轻轨的建造，与港澳跨海大桥的完工，华南房地产价格有复苏趋势。本项目如果资金充足，从土地增值角度而言，有些分公司可以全部采用租赁形式，有些分公司可以考虑步到位置地，建房，既提高企业形象，有为该项目找到另个经济增长点。自建厂房中包括办公楼会议中心展示厅培训室外租办公室为厂家准备客房餐厅员工活动室员工宿舍仓库简易车库等投资估算如下以总公司个分公司计分三期投入购地亩，土地以价格万亩计交通便利配套齐全第期投入综和办公楼面积，元万仓库占地，元万车库占地，元万道路绿化围墙万土地款亩万亩万美容培训设施万软件系统运输管理系统仓储管理系统物流优化软件视城软件货物跟踪约万仓库硬件设施万生活配套场地，元万公司自用车辆万外租车辆改造万开办费万流动资金万人员工资万月，万年第期土地使用面积包括显性成本和隐性成本前者存在于运输仓储装卸配送商品加工物流信息处理客户退货处理成本后者存在于由于物流运作不畅导致库存费用增加所形成的资金利息成本库存资金机会成本市场反应慢的损失及管理不善造成的货物损失和损坏成本。物流主要资金占用是库存费用不仅是保管费用，更主要是库存资金成本。代理制下，企业销售阵线长，代理商库存不透明，厂家无法实现制定合理的安全库存，易造成资金积压。厂家取消代理商后，可以节省下来的毛利空间，资金使用重新分配，除部分付给委托的物流公司所发生的物流费用外，仍有可观的节余。物流公司面向终端，周转频繁，可以为厂家制定合理的安全库存，厂家可以少库存或零库存，减少资金压力。共同配送实际货运量来的是变动成本，从而减少了固定成本。但任何个商家在短期内自己无法实现与深度分销相适应的深度配送。在此情况下，厂家物流与商流销售分开是明智之举，将物流委托专业物流公司去做。现在产品同质化较多，在同等利润的条件下，谁能服务到位，谁能送货上门将是终端客户的首选，从而加速更多的厂家取消代理商，依赖物流公司配送到位。物流规模化后，也加快了物流公司网络的建设，为日后中国化妆品保健品美容品电子商务奠定了基础。同时，为国外大品牌进军中国搭好了个平台。可见，该项目前景不可估量。第四章总体发展构想该项目的主办单位在美容行业从事多年化妆品保健品的营销，从事化妆品物流行业是原有行业的战略延伸。伊斯佳公司自产自销的几个品牌在市场上已经过几年磨砺，也希望打破传统销售模式，寻找新的经济增长点。将物流与商流销售分开，其自身完成物流配送而达到深度分销，成本之高，速度之慢，很不现实。所以独立成立专业化物流公司，不隶属于任何家企业，该项目的主办单位具有的行业背景，了解终端客户的特点，可以使配送服务十分专业，可以向企业提供信息收集反馈等增值服务。另方面接纳同业需求，供应链共享，使企业产品最终成本降低。该项目主要从事以下几方面业务物流业务接受客户最初先考虑可以达到共同配送的企业，如化妆品美容品保健品美容医疗器械等厂家委托，销售由厂家自行承担，只接受其物流业务，将其产品直接配送终端用户加盟店专卖店连锁店，收取相应的物流费用储存运输装卸包装加工信息处理等。般成熟品牌在全国几乎都有定规模的终端用户。销售业务按定价位购买些成熟品牌如伊斯佳现代经典等，根据厂家要求实行区域销售或全国销售，负责品牌的销售配送服务或包销部分地区或个别品种。促销过程可以与厂家协同完成演示会市场服务广告等，送货到终端客户，上门收款，享受厂家给予的折扣和返点，不再另行收取物流费用。不同的品牌有不同的网点，通过同物流公司送货上门，渠道相互借鉴，很容易增大市场份额。传统代理商论从无论对终端服务上还是市场扩展上都无法与之相比。电子商务在全国性的物流平台基本完善，可以考虑建立电子商务系统，实现化妆品的网上销售招商交易。使该项目实现全球化国际化。第五章总体发展规划投资规模总投资万元注册资本万元。第期投资万元筹建总公司和第分公司，固定资产万元流动资金万年创利万年个月收回总投资。整体布局该项目的建设应采取统规划集中部署分布实施逐步到位的策略。首先考虑销售网较多的地区。般销售有向东南部倾斜，中西部较弱的特点。企业架构采用金字塔式，设立总部，总部下设分公司，每个分公司自有仓库化妆品保健品存储要求不高，只要通风不潮湿，前期