制说明编制依据省省水利水电工程费用定额及概预算编制细则，以下简称细则。省水利水电建筑工程预算定额。省水利水电工程施工机械台班费定额。其他有关文件。基础单价人工工资人工预算单价为元工日。施工用电风水单价电价施工用电按电网供电考虑，电价为元。风价根据电价按公式计算为元。水价根据电价按公式计算为元。主要材料预算价格主要材料水泥钢材其预算价格按细则规定，进入直接费的水泥预算价格限价为元，钢筋预算价格限价为元。实际市场价超过限价的价差在计取三税税金后列入相应项目的单价之内实际市场价低于限价，按实计算。木材柴油汽油炸药等其他材料均按市现行市场价。砂石料单价砂石料在工程所在地开采，单价根据地质资料及施工组织设计计算确定。费用标准其他直接费建筑工程按直接费的计列现场经费按三类工程标准取费，其中土石方工程直接费砼工程直接费基础处理工程直接费其他工程直接费间接费按三类工程标准取费，其中土石方工程砼工程基础处理工程其他工程计划利润三税税金临时工程施工导流施工交通施工场外供电线路施工仓库等按施工组织设计资料编制，其他临时工程按建安工作量的计算。预备费基本预备费按工程至五部分投资合计数的计列，价差预备费按规定不计算。主要材料预算价格水泥元黄砂元钢筋元碎石元板枋元块石元柴油元电元汽油元风元炸药元水元概算表工程总概算表单位万元编号项目名称建筑工程费用设备费用安装费用其他费用合计Ⅰ工程部分建筑工程二机电设备及安装工程三金属结构设备及安装工程四临时工程五独立费用至五部分投资合计基本预备费送出工程及资料费建设期还贷利息工程部分静态投资工程部分总投资Ⅱ水库淹没和环境保护部分水库淹没处理补偿费二环境影响补偿费基本预备费建设期还贷利息淹没和环保部分静态投资淹没和环保部分总投资Ⅲ工程总投资合计静态总投资工程总投资第部分建筑工程概算表单位万元编号项目名称单位数量单价合计建筑工程拦河坝工程发电引水工程发电厂及升压站房屋建筑工程人其它建筑工程合计建筑工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合计拦河坝工程开挖工程坝基覆盖层开挖坝基石方开挖小计基础处理固结灌浆帷幕灌浆小计坝体工程埋石砼基础砼浇筑溢流头砼钢筋制安小计其它细部结构项小计大木坞尾拦水堰坝覆盖层开挖石方开挖浆砌坝体小计合计建筑工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合计发电引水工程开挖工程土方明挖石方明挖平洞石方开挖竖井石方开挖小计基础处理平洞回填灌浆固结灌浆素砼喷浆小计砼工程砼进水口启闭机房梁板排架砼启闭机房建筑面积引水井衬砌砼平洞洞身衬砌砼平洞垫底砼钢管外回填砼钢筋制安细部结构项小计合计建筑工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合计发电厂及升压站开挖土方开挖石方开挖小计砼工程上部结构砼下部结构砼钢筋制安厂房建筑面积厂房细部结构尾水渠砼小计土石方回填浆砌块石挡墙干砌块石升压站基础砼围墙项合计建筑工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合计房屋建筑工程人办公用房辅助生产用房住宅小计其它建筑工程主体工程元总计机电设备及安装工程概算单位元编号项目名称单位数量单价合价设备费安装费二机电设备及安装工程发电设备及安装水轮机设备发电机设备主阀设备起重设备水机辅助设备通风采暖设备电气设备通迅设备小计二升压变电设备主变设备高压设备次拉线及其他小计三其它设备合计机电设备及安装工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合价设备费安装费发电设备及安装水轮机设备及安装水轮机台调速器台自动化元件台透平油运杂三项费安装费台发电机设备及安装发电机台励磁装置套运杂三项费安装费台主阀设备及安装闸阀台油压装置套阀门控制柜套机电设备及安装工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合价设备费安装费运杂三项费安装费台起重设备及安装电动单梁起重机台运杂三项费安装费台轨道安装费双水机辅助设备及安装气系统油系统水系统系统管路机修设备及安装通风采暖设备及安装电气设备及安装发电电压设备控制保护设备直流系统厂用电系统电缆通讯设备及安装载波通讯机电设备及安装工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合价设备费安装费生产调度通信设备安装二升压变电设备及安装主变设备及安装主变台运杂费安装费高压电气设备及安装次拉线三其他设备及安装工程合计金属结构设备及安装工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合价设备费安装费三金属结构设备及安装工程拦河坝工程发电引水工程钢筋制安合计金属结构设备及安装工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合价设备费安装费拦河坝工程锥形阀只发电引水工程闸门拦污栅设备及安装套启闭机设备及安装扇钢管制安制作安装合计临时工程概算表单位元编号项目名称单位数量单价合价四临时工程施工导流施工道路临时房屋建筑工程场外输电线路其他临时工程合计独立费用概算表单位元编号项目名称单位数量单价合价五独立费用建设单位管理费生产准备费勘测设计费水土保持工程及补偿费其他合计淹没损失补偿概算表单位元编号项目名称单位数量单价合价Ⅱ水库淹没和环境保护部分水库淹没处理补偿费土地征用补偿和安置补助费项机耕路改线库区防护费项库区清理费项其他费用项至项合计基本预备费小计二环境影响补偿费第章经济评价前言本电站是以发电为主的工程项目，电站装机容量，年平均发电量万。根据本电站规模，项目按照国家计划委员会建设部水利部颁发的规范规程，以国家现行财税制度为依据结合本工程具体情况进行财务评价和国民经济评价。基本依据工程效益电站装机容量，年平均发电量万规范标准根据本电站规模，项目按照国家计划委员会建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第二版水规总院颁发的水电建设项目财务评价暂行规定试行，并参照水利部发布的小水电建设项目经济评价规程，以国家现行财税制度为依据结合本工程具体情况进行财务评价和国民经济评价。财务评价资金筹措工程投资与资金筹措固定资产投资本工程电站静态投资为万元，专用配套输变电投资为万元。工程建设期为年，生产期年，故计算期为年。工程投资分年度安排计划见表。表分年度投资计划表单位万元年序项目合计项目固定资产投资其中电站投资专用配套输变投资根据国家规定和贷款条件，业主在项目建设时必须注入定量的资本金。本项目资本金按固定资产投资的计，其余资金从银行借款。资本金不还本不付息，从发电机组投产运行开始，还贷期不分红，还贷后按分配红利。目前规定还贷期年以上的贷款年利率为。建设期利息借款利息按复利计算，电站建设期利息为万元。流动资金电站流动资金按每千瓦元计算，共需万元。流动资金随机组投产投入使用，利息计入发电成本，本金在计算期末次回收。项目投资计划与资金筹措情况见表。基础数据上网电量上网电量为厂供电量扣除专用配套输变电损失电量厂供电量为有效电量扣除厂用电量。水库具备较好的调节性能，电量有效系数为，厂用电率取，专用配套输变电损失率取。本电站年发电量万，上网电量。固定资产固定资产价值包括电站专用输变电工程的固定资产价值。电站固定资产投资万元，建设期利息万元专用输变电固定资产投资万元。该工程形成固定资产价值万元。总成本费用计算电站财务实行独立核算。成本分析只考虑发电部分包括送出工程。发电成本发电成本主要包括折旧费修理费职工工资及福利费材料费库区维护费水资源费利息支出和其他费用等。发电经营成本为总成本费用扣除折旧费利息支出以后的全部费用折旧费电站固定资产综合折旧率修理费电站固定资产修理费率电站综合折旧率取用修理费率取工资按职工定员人数乘以年人均工资计算。水电站定员按概算编制为人，职工年工资取万元职工福利费按规定为工资总额的库区维护费按厂供电量元提取水资源费按上网电量元提取其他费用定额取元。专用配套输变电工程成本专用配套输变电工程成本包括折旧费经营成本和利息支出三部分。输变电工程综合折旧率取，经营成本按其投资概算。总成本费用概算见表。发电效益计算发电收入本电站作为电网内实行独立核算的发电项目进行财务评价，发电收入按下式计算。发电收入上网电量上网电价。根据本工程的峰谷电比例，按照省物价局计经委经贸委及当地政府的有关文件规定，上网电价按元。含税税金电力产品销售税金包括增值税和销售税金附加。增值税为价外税，此处仅作计算销售税金附加的基础，按照有关规定，增值税在县以下地方水电按销售收入的计算。销售税金附金包括城市维护建设税和教育费附加，以增值税额为基础征收，按规定税率分别取用和。利润发电利润发电收入总成本费用销售税金附加税后利润发电利润应缴所得税所得税税率为。税后利润提取的法定盈余公积金和公益金后，剩余部分为可分配利润，再扣除分配给投资者的应付利润，即为未分配利润。电站发电收入税金利润计算损益表见表。清偿能力分析上网电价与贷款期限本项目固定资产投资的从银行贷款，上网电价为元。贷款期限为年含建设期。即投产后年可还清本息。还贷资金电站还贷资金主要包括未分配利润和折旧，还贷期间所得税征后返用于还贷。贷款还本付息计算还贷款期按上网电价进行贷款还本付息计算，还本付息计算见表。该项目在机组投产后年可还清固定资产投资贷款部分的本息。资金来源与运用资金来源与运用情况见表。整个计算期内累计盈余资金达万元。盈利能力分析全部投资现金流量见表。据此计算财务盈利能力指标，全部投资的财务内部收益率达到，财务净现值万元，投资回收期年。资本金现金流量见表，资本金财务内部收益率达。敏感性分析建设项目的投入与